هالينڊ ۾ مني لانڊرنگ: روڪيو ۽ رپورٽ ڪريو

مني لانڊرنگ جو مطلب آهي مجرمانه آمدني کي قانوني اصل جو ظهور ڏيڻ، ۽ هالينڊ ۾ اهو ڊچ ڪرمنل ڪوڊ (سينئر) جي آرٽيڪل 420bis کان 420 چوٿون حصي جي تحت هڪ مجرمانه جرم آهي. جيتوڻيڪ، گھڻن ڪاروبارن لاءِ، حقيقي نمائش ريگيوليٽري آهي: مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد (روڪٿام) ايڪٽ ( Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme ، Wwft) بينڪن، وڪيلن، اڪائونٽنٽن، اسٽيٽ ايجنٽن، ڊيلرز ۽ ٻين ادارن کي پنهنجن گراهڪن جي جانچ ڪرڻ ۽ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ جي ضرورت آهي، ۽ سپروائيزر انهن فرضن کي لاڳو ڪن ٿا جيتوڻيڪ ڪو به مني لانڊرنگ نه ٿيو هجي.

هيٺ اسين فوجداري ڏوهه ۽ بچاءُ واري فرضن جي وچ ۾ فرق بيان ڪريون ٿا، ڪير Wwft جي تحت اچي ٿو، ڪلائنٽ ڊيو ڊيليجنس ۽ UBO رجسٽر ڪيئن ڪم ڪن ٿا، توهان هڪ غير معمولي ٽرانزيڪشن کي ڪيئن سڃاڻو ٿا ۽ رپورٽ ڪريو ٿا، سپروائيزر ڪيئن ضابطا لاڳو ڪن ٿا ۽ 2027 کان نئين EU اينٽي مني لانڊرنگ پيڪيج سان ڪهڙيون تبديليون اچن ٿيون.

ڊچ فوجداري قانون تحت مني لانڊرنگ ڇا سمجهيو ويندو آهي؟

جيڪڏهن توهان ڪنهن اثاثي جي اصل نوعيت، اصليت يا جڳهه کي لڪايو يا لڪايو ٿا، يا ان کي حاصل ڪيو ٿا، رکو ٿا، منتقل ڪيو ٿا يا استعمال ڪيو ٿا، جڏهن ته توهان کي خبر آهي ته اهو ڪنهن جرم مان آيو آهي، ته پوءِ توهان پئسا مني لانڊر ڪندا آهيو. ڊچ قانون انهن کي به سزا ڏئي ٿو جن کي مجرمانه اصليت جو شڪ هجڻ گهرجي ها.

ڪرمنل ڪوڊ چار ڏوهن کي الڳ ڪري ٿو. آرٽيڪل 420bis Sr تحت جان بوجھ ڪري مني لانڊرنگ جي وڌ ۾ وڌ سزا ڇهه سال قيد آهي. آرٽيڪل 420ter Sr تحت عادتي مني لانڊرنگ ( gewoontewitwassen ) اٺ سال قيد آهي. آرٽيڪل 420quater Sr تحت قابلِ سزا مني لانڊرنگ ( schuldwitwassen ) لاڳو ٿئي ٿي جتي توهان کي خبر نه هئي، پر معقول طور تي شڪ ٿيڻ گهرجي ها ته اثاثو جرم مان آيو آهي، ۽ هڪ سال تائين رهي ٿو. آخرڪار، آرٽيڪل 420bis.1 Sr تحت سادي مني لانڊرنگ ( eenvoudig witwassen ) صرف هڪ اثاثو حاصل ڪرڻ يا رکڻ کي ڍڪيندي آهي جيڪو سڌو سنئون توهان جي پنهنجي جرم مان ايندو آهي، وڌ ۾ وڌ ڇهه مهينا.

پراسيڪيوشن کي اهو ثابت ڪرڻ جي ضرورت ناهي ته پئسا ڪهڙي ڏوهه مان پيدا ٿيا. ڊچ ڪيس جي قانون تحت، اهو ڪافي آهي ته اهو ثابت ٿئي ته اثاثن جو ڪو قانوني ذريعو نه ٿي سگهي. جيڪڏهن حقيقتون وضاحت جي ضرورت آهي، مثال طور آمدني جي ڪنهن معلوم ذريعن کان سواءِ وڏي پئماني تي نقد رقم، ته پوءِ ملزم کان توقع ڪئي ويندي آهي ته هو هڪ ٺوس ۽ تصديق لائق وضاحت ڏيندو. جيڪڏهن ڪا به وضاحت نه ڏني وئي ته عدالت اهو نتيجو ڪڍي سگهي ٿي ته پئسا ڏوهه مان آيا آهن.

ڪمپنيون اهي ڏوهه ڪري سگهن ٿيون، ۽ اهڙي طرح اهي ڊائريڪٽر به ڪري سگهن ٿا جن حڪم ڏنو يا اثرائتي طريقي سان عمل جي اڳواڻي ڪئي (آرٽيڪل 51 سينئر). ڏنڊن ۽ عدالتن جي حساب جي طريقي لاءِ، مني لانڊرنگ جي ڏنڊن تي اسان جو مضمون ڏسو.

روڪٿام بنيادي طور تي هڪ ريگيوليٽري سوال ڇو آهي؟

ڇاڪاڻ ته Wwft ادارن تي ڊيوٽي لڳائي ٿو جيڪي لاڳو ٿين ٿا ته ڪو ڏوهه ٿيو آهي يا نه. هڪ بينڪ يا قانوني فرم جيڪا ڪلائنٽ کي صحيح طريقي سان جانچڻ ۾ ناڪام ٿئي ٿي ان تي جرمانو لڳائي سگهجي ٿو جيتوڻيڪ ڪلائنٽ مڪمل طور تي ايماندار ثابت ٿئي.

اهو ٽن سوالن کي الڳ رکڻ ۾ مدد ڪري ٿو. پهريون مني لانڊرنگ لاءِ مجرمانه ذميواري آهي، جيڪو هڪ فوجداري عدالت فيصلو ڪري ٿي. ٻيو Wwft جي تحت بچاءُ واري فرضن جو سيٽ آهي: اهي صرف دائري اندر ادارن تي لاڳو ٿين ٿا، ۽ رپورٽ ڪرڻ جو فرض ان تي منحصر آهي ته ڇا ٽرانزيڪشن قانوني اشارن جي تحت غير معمولي آهي، نه ته ڪنهن جرم جي ثبوت تي. ٽيون عمل نه ڪرڻ جو نتيجو آهي: پهرين جاءِ تي نگران قدم ۽ انتظامي جرمانا، سول ۽، بيان ڪيل ڪيسن ۾، مجرمانه نمائش سان گڏ.

هڪ غير معمولي ٽرانزيڪشن تعريف جي مطابق مني لانڊرنگ ناهي، ۽ هڪ رپورٽ الزام ناهي. ٽنهي پرتن کي الڳ رکڻ هڪ اداري کي اجازت ڏئي ٿو ته هو پنهنجي گراهڪن کي شڪي سمجهندي قانون جي تعميل ڪري. اهو گراهڪن جي پڻ مدد ڪري ٿو: هڪ بينڪ جيڪا توهان جي فنڊ جي ذريعن بابت سوال پڇي ٿي، پنهنجو قانوني فرض پورو ڪري رهي آهي، توهان تي ڪنهن به شيءِ جو الزام نه لڳائي رهي آهي.

ڪير Wwft جي تحت اچي ٿو؟

Wwft جي آرٽيڪل 1a ۾ دائري اندر ادارن ۽ پيشه ور ماڻهن جي فهرست ڏنل آهي. انهن ۾ مالي ادارا، ڪرپٽو اثاثن جي سروس فراهم ڪندڙ، قانوني ۽ مالي پيشه ور ۽ واپارين جا ڪيترائي درجا شامل آهن.

وسيع اصطلاحن ۾، هيٺيان قانون هيٺ اچن ٿا:

• مالي شعبو: ايڪٽ ۾ بيان ڪيل زمرن اندر بينڪ، سيڙپڪاري فرمون، اليڪٽرانڪ پئسي جا ادارا، ادائيگي جي خدمت فراهم ڪندڙ، مٽا سٽا جا ادارا ۽ انشورنس ڪندڙ.
• ڪرپٽو سيڪٽر: ڪرپٽو اثاثن جي سروس فراهم ڪندڙ.
• قانوني ۽ مالي پيشيور: مقرر ڪيل خدمتن جي حوالي سان سول-لا نوٽريز، وڪيل، اڪائونٽنٽ، ٽيڪس صلاحڪار ۽ ٽرسٽ آفيسون.
• ريئل اسٽيٽ ۽ واپار: اسٽيٽ ايجنٽ، اپريزر، ڪيسينو، ريموٽ جوا فراهم ڪندڙ ۽ ايڪٽ ۾ بيان ڪيل زمرن اندر سامان جا پيشه ور ڊيلر، جن ۾ آرٽ ڊيلر، زيور، ڪار ڊيلر ۽ ٻيڙي جا دلال شامل آهن.

سامان جا ڊيلر

ڇا هڪ واپاري ڍڪيل آهي، ۽ ڪهڙين فرضن لاءِ، اهو قانوني درجي، واپار جي نوعيت ۽ ٽرانزيڪشن تي منحصر آهي. وڏي نقد ادائيگي قبول ڪرڻ هڪ واپاري کي دائري ۾ آڻي سگهي ٿو، پر ان جو مطلب اهو ناهي ته هر پرچون ڪندڙ سڀني Wwft ذميدارين جي تابع ٿي ويندو آهي جيئن ئي ادائيگي هڪ خاص رقم تائين پهچي ٿي.

صحيح سوال اهو آهي ته آرٽيڪل 1a جو ڪهڙو درجو سرگرمي سان ٺهڪي اچي ٿو ۽ ڪهڙا فرض ان درجي سان ڳنڍيل آهن. هڪ ڪار ڊيلر جيڪو گاڏي لاءِ نقد ادائيگي قبول ڪري ٿو اهو هڪ دڪان کان مختلف پوزيشن ۾ آهي جيڪو ڪڏهن ڪڏهن وڏي ڪارڊ ادائيگي وصول ڪري ٿو. جيڪڏهن توهان کي پڪ ناهي، ته پنهنجو تجزيو رڪارڊ ڪريو، ڇاڪاڻ ته هڪ سپروائيزر پڇندو ته توهان پنهنجي نتيجي تي ڪيئن پهتا.

وڪيل ۽ نوٽري

Wwft صرف وڪيلن تي لاڳو ٿئي ٿو انهن خدمتن لاءِ جيڪي ايڪٽ ۾ مقرر ڪيون ويون آهن، جهڙوڪ ريئل اسٽيٽ جي خريداري ۾ مدد ڪرڻ، ڪلائنٽ فنڊ جو انتظام ڪرڻ يا ڪمپنيون قائم ڪرڻ. ڪلائنٽ جي قانوني حيثيت جو تعين ڪرڻ ۽ قانوني ڪارروائي ۾ يا ان جي سلسلي ۾ ڪلائنٽ جي نمائندگي ڪرڻ رپورٽنگ ڊيوٽي کان ٻاهر آهي.

تنهن ڪري عام قانوني صلاح خودڪار طريقي سان Wwft کان ٻاهر نه آهي. اهم ڳالهه اها آهي ته ڇا ڪم اصل ۾ ڪيو ويو آهي هڪ مقرر ڪيل خدمت آهي، فائل تي ليبل نه. ڪنهن ٽرانزيڪشن ۾ وچولي جي حيثيت سان ڪم ڪرڻ، يا هڪ کي ترتيب ڏيڻ، خارج ڪرڻ ۾ شامل نه آهي. قانوني پيشه ورانه استحقاق ( verschoningsrecht ) انهي خارج ڪرڻ سان گڏ ڪم ڪري ٿو، پر اهو هڪ الڳ تصور آهي ۽ پاڻ اهو طئي نٿو ڪري ته Wwft لاڳو ٿئي ٿو يا نه.

توهان عملي طور تي مني لانڊرنگ کي ڪيئن روڪيو ٿا؟

روڪٿام ٽن ڳنڍيل مرحلن تي ٻڌل آهي: هڪ دستاويزي خطري جي تشخيص، ان تشخيص جي تناسب ۾ ڪلائنٽ جي ڊيو ڊيليجنس، ۽ جاري نگراني جيڪا هڪ ڪلائنٽ اصل ۾ ڇا ڪري ٿو ان سان مقابلو ڪري ٿي جيڪو فائل چوي ٿي ته اهو ڪندو.

خطر جي تشخيص

Wwft خطري تي ٻڌل طريقي تي ڪم ڪري ٿو. ڪنٽرول ڊزائين ڪرڻ کان اڳ، توهان پنهنجي خطري جي تشخيص کي رڪارڊ ڪندا آهيو، جنهن کي مالي شعبي ۾ اڪثر ڪري سسٽماتي سالميت خطري جي تجزيي (SIRA) سڏيو ويندو آهي. اهو گهٽ ۾ گهٽ ملوث ملڪن، اهي پراڊڪٽس ۽ خدمتون جيڪي توهان پيش ڪندا آهيو، اهي چينل جن ذريعي توهان انهن کي پهچائيندا آهيو ۽ ڪلائنٽ جا قسم ۽ انهن جي جوڙجڪ جي پيچيدگي کي ڍڪيندو آهي.

سپروائيزر پهريان خطري جي تشخيص کي پڙهندا آهن ۽ باقي فائل کي ان جي خلاف فيصلو ڪندا آهن. هڪ ادارو جيڪو ڪنهن به مادي خطري کي رڪارڊ نٿو ڪري، اهو پنهنجي سپروائيزر کي ان جي خطري جي بدران ان جي خطري جي سڃاڻپ بابت ڪجهه ٻڌائي ٿو. مقرر وقفن تي تشخيص جو جائزو وٺو ۽ جڏهن به توهان جو ڪاروبار تبديل ٿئي ٿو، مثال طور جڏهن توهان نئين مارڪيٽ جي خدمت ڪرڻ شروع ڪندا آهيو يا نئين پراڊڪٽ پيش ڪرڻ شروع ڪندا آهيو.

ڪلائنٽ جي واجب الادا جاچ

Wwft جي آرٽيڪل 3 کان 8 ڪلائنٽ ڊيو ڊيليجنس ( cliëntenonderzoek ) کي منظم ڪن ٿا. توهان کي ڪلائنٽ جي سڃاڻپ ڪرڻ گهرجي ۽ ان جي سڃاڻپ جي تصديق ڪرڻ گهرجي، حتمي فائديمند مالڪ جي سڃاڻپ ڪرڻ گهرجي ۽ تصديق ڪرڻ لاءِ معقول قدم کڻڻ گهرجن ته اهو ڪير آهي، رشتي جو مقصد ۽ ارادي جي نوعيت قائم ڪرڻ، ۽ مسلسل بنيادن تي رشتي جي نگراني ڪرڻ گهرجي.

آرٽيڪل 3(5) جي تحت، جڏهن توهان ڪنهن ڪاروباري تعلق ۾ داخل ٿيو ٿا، 15,000 يورو يا ان کان وڌيڪ جي ڪڏهن ڪڏهن ٽرانزيڪشن لاءِ، جتي مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد جا اشارا هجن، جتي توهان کي اڳ ۾ حاصل ڪيل ڊيٽا جي درستگي تي شڪ هجي، جتي موجوده ڪلائنٽ جي خطري جي پروفائل ۾ تبديلي اچي، جتي ملڪ جو وڌندڙ خطرو شامل هجي، ۽ 1,000 يورو يا ان کان وڌيڪ جي پئسن جي منتقلي لاءِ، ضروري احتياط جي ضرورت آهي.

اهي رقمون ان شق ۾ بيان ڪيل حالتن سان تعلق رکن ٿيون. اهي هر فرض يا هر اداري لاءِ عام حدون نه آهن، ۽ اهي رپورٽنگ حدون نه آهن. رپورٽنگ حدون الڳ الڳ مقرر ڪيون ويون آهن، هيٺ ڏنل اشاري جي فهرست ۾.

جيڪڏهن توهان ڊيو ڊيليجنس مڪمل نٿا ڪري سگهو، ته توهان رشتي ۾ داخل نه ٿي سگهو يا ٽرانزيڪشن نه ٿا ڪري سگهو، ۽ هڪ موجوده تعلق ختم ٿيڻ گهرجي (آرٽيڪل 5 Wwft). اهو ئي سبب آهي ته بينڪ ڪڏهن ڪڏهن اڪائونٽ بند ڪري ڇڏيندا آهن جڏهن ڪو ڪلائنٽ انهن جي سوالن جا جواب نه ڏيندو آهي. هڪ ڪلائنٽ جي حيثيت سان، اهڙن سوالن جا فوري ۽ دستاويزن سان جواب ڏيڻ عام طور تي توهان جي اڪائونٽ کي برقرار رکڻ جو تيز ترين طريقو آهي.

آخري فائدي واري ملڪيت

چيمبر آف ڪامرس (KvK) جو اقتباس هڪ شروعاتي نقطو آهي، جواب نه. توهان کي ملڪيت ۽ ڪنٽرول چين جو نقشو ٺاهڻ گهرجي، پرتدار هولڊنگز، پرڏيهي ادارن، بنيادن، ٽرسٽن ۽ ووٽنگ جي انتظامن جي پٺيان، جيستائين توهان هڪ پيراگراف ۾ بيان نه ڪري سگهو ته اصل ۾ ڪلائنٽ جو مالڪ ڪير آهي يا ڪنٽرول ڪير آهي ۽ توهان ان جي تصديق ڪيئن ڪئي.

25 سيڪڙو کان وڌيڪ جو انگ، لاڳو ڪندڙ ضابطن کان واقف، ملڪيت يا ڪنٽرول جو اشارو آهي، تعريف نه. ڪنٽرول ٻئي هنڌ ٿي سگهي ٿو: ووٽنگ معاهدن ۾، ڊائريڪٽرن کي مقرر ڪرڻ جي حق ۾، يا باضابطه شيئر هولڊنگ کان سواءِ معاشي حقداريءَ ۾. جتي، سڀني معقول طريقن کي ختم ڪرڻ کان پوءِ، ڪنهن به قدرتي شخص جي سڃاڻپ نه ٿي سگهي، قانوني فال بيڪ لاڳو ٿئي ٿو ۽ سينئر مئنيجنگ آفيسرن کي فائديمند مالڪن جي طور تي رڪارڊ ڪيو ويندو آهي. اهو فال بيڪ هڪ آخري حربو آهي، ۽ ڳولا ۽ ان کي استعمال ڪرڻ جو سبب ٻنهي کي دستاويز ڪيو وڃي. عملي طور تي ڊيو ڊيليجنس تي اسان جو نوٽ انهن فائلن مان ڇا غائب هوندو آهي ان کي ڍڪي ٿو.

جاري نگراني

آن بورڊنگ رڪارڊ ڪري ٿي ته هڪ ڪلائنٽ ڇا ڪندو؛ نگراني ڏيکاري ٿي ته اهو اصل ۾ ڇا ڪندو آهي. مقابلو غير معمولي رويي کي ظاهر ڪري ٿو.

مثال طور مقامي واپار لاءِ کوليو ويو هڪ اڪائونٽ جيڪو غير لاڳاپيل ملڪن کان ادائيگيون وصول ڪرڻ شروع ڪري ٿو، ٽرن اوور جيڪو عملي يا احاطي ۾ ڪنهن به تبديلي کان سواءِ هڪ ٽه ماهي ۾ ٻيڻو ٿي ويندو آهي، يا جمع جيڪي هاڻي آمدني جي اعلان ڪيل ذريعن سان نه ملندا آهن. نگراني ۾ پابندين جي فهرستن ۽ سياسي طور تي بي نقاب ماڻهن جي فهرستن جي خلاف اسڪريننگ پڻ شامل آهي، آن بورڊنگ تي ۽ بعد ۾ باقاعده وقفن تي.

UBO رجسٽر ڪيئن ڪم ڪندو آهي؟

ڊچ ڪمپنين ۽ ٻين قانوني ادارن کي چيمبر آف ڪامرس ۾ پنهنجن آخري فائديمند مالڪن کي رجسٽر ڪرڻ گهرجي. 2022 ۾ EU ڪورٽ آف جسٽس جي فيصلي کان وٺي، رجسٽر هاڻي عوام لاءِ کليل ناهي.

فائلنگ جي ذميواري

ڊچ قانوني ادارا ۽ ڀائيواريون، جهڙوڪ پرائيويٽ لميٽيڊ ڪمپني (BV)، پبلڪ لميٽيڊ ڪمپني (NV)، فائونڊيشن، ايسوسيئيشن، جنرل پارٽنرشپ (VOF)، لميٽيڊ پارٽنرشپ (CV) ۽ پيشه ورانه ڀائيواريون ( maatschap )، چيمبر آف ڪامرس ۾ پنهنجا حتمي فائديمند مالڪ (UBOs) فائل ڪرڻ گهرجن. ذميواري اداري تي ئي آهي، ۽ بورڊ کي رجسٽريشن کي اپڊيٽ رکڻ گهرجي: شيئر هولڊنگ يا ڪنٽرول ۾ تبديلي جي رپورٽ ڪرڻ گهرجي.

رجسٽر ڪرڻ ۾ ناڪامي، يا غلط رجسٽريشن، اقتصادي ڏوهن جي قانون ( Wet op de economische delicten ) تحت هڪ معاشي جرم آهي. پنهنجي ڪلائنٽ جي ڊيو ڊيليجنس ۾ UBO جي سڃاڻپ ڪرڻ ۽ رجسٽر ۾ اداري جي فائلنگ ٻه مختلف شيون آهن، ۽ اهي اڪثر مونجهارو ۾ هوندا آهن.

رجسٽر تائين ڪير رسائي حاصل ڪري سگهي ٿو؟

22 نومبر 2022 تي يورپي يونين جي عدالت انصاف گڏيل ڪيسن C-37/20 ۽ C-601/20 ۾ فيصلو ڏنو ته UBO جي معلومات تائين عام ماڻهن جي رسائي نجي زندگي ۽ ذاتي ڊيٽا جي تحفظ ۾ هڪ ناانصافي مداخلت آهي. ڊچ رجسٽر ساڳئي هفتي عوام لاءِ بند ڪيو ويو هو ۽ ٻيهر نه کوليو ويو آهي.

رسائي هاڻي پرتن ۾ ڪم ڪري ٿي. Wwft جي ذميدارين وارا ادارا صلاح ڪري سگهن ٿا ته انهن کي پنهنجي ڪلائنٽ جي ڊيو ڊيليجنس لاءِ ڪهڙي ضرورت آهي، ۽ هڪ تنظيم پنهنجي داخلا ڏسي سگهي ٿي. قابل اختيارين، جن ۾ FIU-Nederland، De Nederlandsche Bank (DNB)، ڊچ اٿارٽي فار دي فنانشل مارڪيٽس (AFM)، ٽيڪس اختيارين، پوليس ۽ پبلڪ پراسيڪيوشن سروس (OM) شامل آهن، کي مڪمل رڪارڊ تائين رسائي حاصل آهي. جولاءِ 2025 ۾ منظور ڪيل UBO رجسٽرز ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ) تائين رسائي کي محدود ڪرڻ وارو قانون، هن پرتن واري رسائي کي قانوني بنياد ڏئي ٿو.

ڇهين يورپي يونين جي مني لانڊرنگ مخالف هدايت، هدايت (EU) 2024/1640، ميمبر رياستن کي جائز مفاد رکندڙ ماڻهن تائين رسائي ڏيڻ جي ضرورت پڻ آهي، جهڙوڪ صحافي ۽ سول سوسائٽي تنظيمون جيڪي مني لانڊرنگ جي جاچ ڪري رهيون آهن. انهي رستي لاءِ ڊچ قاعدا اڃا تائين لاڳو ڪيا پيا وڃن؛ جيستائين اهي لاڳو نه ٿين، ڪو به ان بنياد تي رسائي حاصل نٿو ڪري.

تضاد جي رپورٽ ڪرڻ جو فرض

Wwft جي آرٽيڪل 10c جي تحت، هڪ ادارو جيڪو رجسٽر سان صلاح ڪري ٿو ۽ اهو ڏسي ٿو ته داخلا ان جي پنهنجي نتيجن سان نه ٿي ملي، ان کي چيمبر آف ڪامرس کي ان تضاد جي رپورٽ ڪرڻ گهرجي. فرض اختياري نه آهي، ۽ ڪلائنٽ فائل ۾ فرق کي نوٽ ڪرڻ ان کي ختم نٿو ڪري.

عملي طور تي، رجسٽر کي هن طرح صحيح رکيو ويندو آهي، ڇاڪاڻ ته اداري جي پنهنجي فائلنگ گهٽ ۾ گهٽ اها هوندي آهي جيڪا پهرين درست ڪئي ويندي آهي. جيڪڏهن توهان ڊائريڪٽر آهيو ۽ توهان جو بينڪ يا نوٽري ڪنهن تضاد جي رپورٽ ڪري ٿو، ته فوري طور تي پنهنجي فائلنگ کي چيڪ ڪريو ۽ ان کي درست ڪريو، ڇاڪاڻ ته غلط رجسٽريشن پاڻ ۾ هڪ جرم آهي.

توهان کي ڪڏهن بهتر ڊيو ڊيليجنس جي ضرورت آهي؟

جڏهن به مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد جو خطرو وڌيڪ هوندو آهي. Wwft جي آرٽيڪل 8 ۾ توهان جي سڃاڻپ ڪيل خطري جي تناسب سان اضافي قدمن جي ضرورت هوندي آهي.

وڌايل ڊيو ڊيليجنس سوالن جو هڪ مختلف سيٽ آهي، صرف هڪ ڊگهو روپ نه آهي. اهي حالتون جيڪي ان جي ضرورت هونديون آهن انهن ۾ سياسي طور تي ظاهر ٿيل ماڻهو (PEPs) ۽ انهن جي خاندان جا ميمبر ۽ ويجها ساٿي، يورپي ڪميشن پاران نامزد ڪيل اعليٰ خطري واري ٽئين ملڪن سان ڳنڍيل رشتا ۽ ٽرانزيڪشن، ۽ يورپي اقتصادي علائقي کان ٻاهر ادارن سان سرحد پار صحافي تعلقات شامل آهن.

بنيادي طور تي، وڌايل ڊيو ڊيليجنس جو مطلب آهي ٽرانزيڪشن ۾ استعمال ٿيندڙ فنڊن جو ذريعو قائم ڪرڻ ۽، جتي لاڳاپيل هجي، ڪلائنٽ جي دولت جو ذريعو، تصديق ٿيل ۽ آزاد معلومات جي بنياد تي. سياسي طور تي ظاهر ٿيل ماڻهن ۽ سرحد پار صحافي لاڳاپن لاءِ، ايڪٽ کي سينئر انتظاميا جي سطح تي منظوري جي ضرورت آهي. انهن حالتن کان ٻاهر، ان سطح تي منظوري جي ضرورت هڪ قانوني قاعدي جي بدران هڪ سمجھدار اندروني ڪنٽرول آهي، ۽ توهان جا طريقا واضح هجڻ گهرجن ته توهان ٻنهي مان ڪنهن کي لاڳو ڪري رهيا آهيو.

هڪ مثال: هڪ خريد ڪندڙ هڪ نئين ٺهيل ڪمپني ذريعي هڪ ڪمرشل ملڪيت خريد ڪرڻ جي آڇ ڪري ٿو جنهن جو والدين هڪ اهڙي دائري اختيار ۾ آهي جنهن جو خريد ڪندڙ جي ڪاروبار سان ڪو به تعلق ناهي. اسٽيٽ ايجنٽ ۽ نوٽري پوءِ پڇندا ته آخرڪار ڪمپني جو مالڪ ڪير آهي، خريداري جي رقم ڪٿان ايندي آهي ۽ structureو ڇو چونڊيو ويو. سالياني اڪائونٽس، قرض جو معاهدو يا سورس اڪائونٽ مان بينڪ اسٽيٽمينٽ جهڙا دستاويز عام طور تي انهن سوالن جا جواب ڏين ٿا. جيڪڏهن جواب مبهم رهن ٿا، ته ٽرانزيڪشن اڳتي نه وڌندي.

توهان هڪ غير معمولي ٽرانزيڪشن کي ڪيئن سڃاڻندا آهيو؟

Wwft جي لاڳو ڪندڙ فرمان 2018 ( Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ) ۾ اشارن ذريعي . ڊچ قانون توهان کي مجرمانه رويي قائم ڪرڻ لاءِ نٿو چوي: ٽيسٽ اهو آهي ته ڇا هڪ ٽرانزيڪشن غير معمولي آهي، نه ته اهو مشڪوڪ آهي.

فرق اسان جي مني لانڊرنگ بمقابله غير معمولي ٽرانزيڪشن جي تجزيي ۾ وضاحت ڪئي وئي آهي . اشاري جي فهرست ۾ ٻه قسم جا محرڪ شامل آهن: مقصدي اشارا، جيڪي خودڪار طريقي سان لاڳو ٿين ٿا، ۽ هڪ ذاتي اشارو، جيڪو فيصلي جي ضرورت آهي.

مقصد جا اشارا

هڪ مقصدي اشارو اداري جي هڪ مقرر ڪيل درجي ۽ ٽرانزيڪشن جي هڪ مقرر ڪيل قسم تي لاڳو ٿئي ٿو. جيڪڏهن اهو لاڳو ٿئي ٿو، ته ٽرانزيڪشن غير معمولي آهي ۽ ان جي رپورٽ ٿيڻ گهرجي، ڪلائنٽ جي وضاحت ڪهڙي به هجي ۽ ڪاروبار ڪيترو به عام نظر اچي. فهرست ڪيٽيگري جي لحاظ کان مخصوص آهي، تنهن ڪري پهريان چيڪ ڪريو ته ڪهڙا اشارا توهان تي لاڳو ٿين ٿا. مکيه آهن:

• ٽيڪس صلاحڪار، اڪائونٽنٽ، وڪيل، سول-لا نوٽريز، ٽرسٽ آفيسون، اپريزر ۽ اسٽيٽ ايجنٽ: 10,000 يورو يا وڌيڪ جي نقد ادائيگي، جنهن ۾ بيئرر چيڪ ۽ پري پيڊ ڪارڊ سان ادائيگيون شامل آهن.
• بينڪون: ڪرنسي يا فرقن جي وچ ۾ 10,000 يورو يا وڌيڪ نقد جي بدلي، ڪريڊٽ ڪارڊ يا پري پيڊ ڪارڊ تي 10,000 يورو يا وڌيڪ جي نقد جمع، 15,000 يورو يا وڌيڪ لاءِ ڪريڊٽ ڪارڊ يا پري پيڊ ڪارڊ جو استعمال، ۽ 2,000 يورو يا وڌيڪ جي پئسن جي منتقلي.
• مٽا سٽا ادارا: ڪرنسي يا فرقن جي وچ ۾ 10,000 يورو يا وڌيڪ جي نقد مٽا سٽا.
• اليڪٽرانڪ پئسي جا ادارا: ساڳيا ڪارڊ ۽ منتقلي جي رقم بينڪن وانگر.
• ڪيسينو: 10,000 يورو يا وڌيڪ جي سڪن، نوٽن يا قيمتي شين جي جمع، 15,000 يورو يا وڌيڪ جي بينڪ ادائيگي، ۽ 10,000 يورو يا وڌيڪ جي نقد ادائيگي، جنهن ۾ پرڏيهي ڪرنسي شامل آهي.
• ريموٽ جوا فراهم ڪندڙ: 15,000 يورو يا وڌيڪ جي بينڪ ادائيگي.
• ڪرپٽو اثاثن جي سروس فراهم ڪندڙ: 10,000 يورو يا وڌيڪ جي سرڪاري ڪرنسي لاءِ ڪرپٽو اثاثن جو مٽاسٽا.

حد کان هيٺ رهڻ لاءِ ادائيگي کي ننڍين رقمن ۾ ورهائڻ ان کي ضابطن کان ٻاهر نٿو وٺي. ڳنڍيل ٽرانزيڪشن جو جائزو گڏجي ورتو ويندو آهي، ۽ جان بوجھ ڪري ورهائڻ پاڻ ۾ وڌيڪ ويجهي کان ڏسڻ جو هڪ سبب آهي.

ذاتي اشارو ۽ ان جي پويان ڊيڄاريندڙ نشانيون

مقصدي فهرست سان گڏ، هڪ ذاتي اشارو آهي: هڪ اهڙو معاملو جتي اداري وٽ اهو فرض ڪرڻ جو سبب آهي ته اهو مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد سان ڳنڍيل ٿي سگهي ٿو. هي اشارو گهڻو ڪم ڪري ٿو، ۽ اهو حساب جي بدران فيصلي جي ضرورت آهي.

اهي نمونا جيڪي باقاعدي طور تي ويجهي نظر کي جائز قرار ڏين ٿا انهن ۾ شامل آهن:

• قيمت، خرچ، دير يا ناڪاري تجارتي شرطن کان لاتعلقي؛
• ڪنهن ٽئين ڌر کان وصول ڪيل يا ان ذريعي موڪليل ادائيگيون جن جو ٽرانزيڪشن ۾ ڪو به نمايان ڪردار نه هجي؛
• هڪ ڪارپوريٽ ڍانچو جيڪو ڪاروبار جي جائز هجڻ کان وڌيڪ پيچيده آهي، خاص طور تي هڪ ملڪ ۾ هڪ پرت سان جيڪو واپار سان ڳنڍيل ناهي؛
• ملڪيت، گاڏين يا فن جي تيزي سان ٻيهر وڪري اهڙي قيمت تي جيڪا مارڪيٽ جي پيروي نه ڪري؛
• لاڳاپيل ڌرين جي وچ ۾ قرض بغير سيڪيورٽي، واپسي جي شيڊول يا تجارتي سبب جي؛
• سڃاڻپ يا ملڪيت جا دستاويز پيش ڪرڻ ۾ بيچيني، يا بار بار درخواستن کان پوءِ ۽ ناقص ڪاپين ۾ فراهم ڪيل دستاويز؛
• ادائيگي جي طريقي ۾ هڪ اڻ وضاحتي تبديلي، خاص طور تي نقد، ڪرپٽو اثاثن يا هڪ نئين وچولي ڏانهن.

ڪو به هڪ سگنل ڪجهه به ثابت نٿو ڪري، ۽ ڪو به قاعدو ناهي ته سگنلن جو هڪ خاص تعداد رپورٽ کي متحرڪ ڪري ٿو. ڇا اهم آهي ميلاپ، تناظر، ڇا ڪلائنٽ جي وضاحت قابل قبول آهي ۽ تصديق ڪري سگهجي ٿي، ۽ ڇا توهان پنهنجو جائزو رڪارڊ ڪيو آهي. جيڪڏهن، ان جائزي کان پوءِ، مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد سان تعلق کي فرض ڪرڻ جو سبب آهي، ته ذاتي اشارو پورو ٿئي ٿو ۽ توهان کي رپورٽ ڪرڻ گهرجي.

رپورٽ نه ڪرڻ جي فيصلي جي پويان تشخيص کي رپورٽ ڪرڻ جي فيصلي وانگر احتياط سان رڪارڊ ڪريو. هڪ سپروائيزر جيڪو بعد ۾ فائل جو جائزو وٺندو اهو ڏسڻ چاهيندو ته توهان ڇو اهو نتيجو ڪڍيو ته وضاحت ڪافي هئي.

توهان FIU-نيدرلينڊ کي ڪيئن رپورٽ ڪندا آهيو؟

Wwft جي آرٽيڪل 16 جي تحت، توهان کي ڪنهن به غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ فنانشل انٽيليجنس يونٽ (FIU-Nederland) کي بغير ڪنهن دير جي ڪرڻ گهرجي جڏهن ان جو غير معمولي ڪردار معلوم ٿي وڃي. رپورٽون FIU جي آن لائن رپورٽنگ پورٽل ذريعي ڪيون وينديون آهن.

بغير دير جي مڪمل اندروني جاچ کان پوءِ مطلب ناهي. هڪ ڀيرو قانوني ٽيسٽ پوري ٿي وڃي، رپورٽ ضرور ٻاهر نڪري وڃي؛ ان کان پوءِ ڪجهه به وڌيڪ جاچ ڪري سگهجي ٿو. ڊگهي اندروني جائزي جي زنجيرن جي ڪري دير سان رپورٽنگ لاڳو ڪندڙ ڪيسن ۾ سڀ کان عام نتيجن مان هڪ آهي، ۽ عام علاج توهان جي طريقيڪار ۾ لکيل هڪ مختصر، مقرر ٿيل واڌ جي آخري تاريخ آهي.

اڳتي ڇا ٿيندو اهو توهان جو فيصلو ناهي. FIU-Nederland رپورٽ جو تجزيو ڪري ٿو، ٽرانزيڪشن کي مشڪوڪ قرار ڏئي سگهي ٿو ۽ پوءِ ڊيٽا کي جاچ ۽ سيڪيورٽي سروسز لاءِ دستياب ڪري ٿو. ڇا ڪو ڏوهه ڪيو ويو آهي ان جو جائزو اتي ورتو ويندو آهي ۽، جيڪڏهن اهو اچي ٿو، ته عدالت طرفان. رپورٽنگ جي عمل بابت وڌيڪ معلومات FIU-Nederland کان موجود آهي.

رپورٽ توهان کي ڪهڙو تحفظ ڏئي ٿي؟

ڊبليو ڊبليو ايف ٽي هڪ اهڙي اداري جي حفاظت ڪري ٿو جيڪا نيڪ نيتي سان رپورٽ ڪري ٿي. آرٽيڪل 19 جي تحت، رپورٽ ۾ موجود معلومات کي مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد لاءِ رپورٽ ڪندڙ اداري جي مجرمانه جاچ يا مقدمي جي بنياد طور استعمال نٿو ڪري سگهجي. آرٽيڪل 20 جي تحت، ادارو رپورٽ جي نتيجي ۾ ڪلائنٽ کي ٿيندڙ نقصان جو ذميوار نه آهي، بشرطيڪ اهو معقول طور تي اهو فرض ڪري سگهي ته اهو ايڪٽ جي تعميل ڪري رهيو هو.

هي تحفظ رپورٽ ۽ انهن قانوني حالتن سان ڳنڍيل آهي. اهو رپورٽ جي چوڌاري ڪيل هر شيءِ لاءِ عام معاوضو نه آهي، ۽ اهو هڪ خراب ڪلائنٽ فائل کي درست نٿو ڪري.

توهان گراهڪ کي نه ٻڌائي سگهو ٿا

Wwft جو آرٽيڪل 23 ڪلائنٽ يا ٽئين پارٽي کي اطلاع ڏيڻ کان منع ڪري ٿو ته رپورٽ ڪئي وئي آهي يا ارادو ڪيو ويو آهي. ان کي اڪثر ڪري ٽِپنگ آف پابندي سڏيو ويندو آهي.

هي پابندي توهان کي ڪنهن هدايت کي رد ڪرڻ يا رشتي کي ختم ڪرڻ کان نه روڪي ٿي. اهو توهان کي اهڙي معلومات پهچائڻ کان سواءِ ڪرڻ جي ضرورت آهي جنهن مان رپورٽ، يا رپورٽ ڪرڻ جو ارادو، اندازو لڳائي سگهجي ٿو. عملي طور تي ان جو مطلب آهي هڪ غير جانبدار تجارتي وضاحت ۽ وڌيڪ ڪجهه به نه.

توهان کي اندروني طور تي ڇا رڪارڊ ۽ منظم ڪرڻ گهرجي؟

توهان کي پنجن سالن تائين ڪلائنٽ ۽ ٽرانزيڪشن رڪارڊ رکڻ گهرجن، پنهنجي عملي کي تربيت ڏيڻ گهرجي ۽ پاليسيون ۽ طريقا اختيار ڪرڻ گهرجن جيڪي توهان جي خطرن سان ملن. ادارو جيترو وڏو ۽ خطرو وارو هوندو، اوترو ئي هڪ سپروائيزر توقع ڪندو.

Wwft جي آرٽيڪل 33 ۾ ڪلائنٽ ڊيٽا، تصديق رڪارڊ ۽ ٽرانزيڪشن ڊيٽا کي ٽرانزيڪشن کان پوءِ يا ڪاروباري تعلق جي خاتمي کان پوءِ پنجن سالن تائين رکڻ جي ضرورت آهي. هي پنهنجي لاءِ آرڪائيونگ ناهي: جيڪڏهن توهان ٻيهر تعمير نٿا ڪري سگهو ته توهان چار سال اڳ ڪلائنٽ کي ڇو قبول ڪيو هو، ته پوءِ توهان هاڻي ان فيصلي جو دفاع نٿا ڪري سگهو.

آرٽيڪل 35 ملازمن کي وقتي طور تي تربيت ڏيڻ جي ضرورت آهي ته جيئن غير معمولي ٽرانزيڪشن کي سڃاڻي سگهجي ۽ ڪلائنٽ جي ڊيو ڊيليجنس کي صحيح طريقي سان انجام ڏئي سگهجي. توهان جي پنهنجي ڪيسن تي ٺهيل تربيت عام منظرنامي کان بهتر طور تي نگراني جي جاچ جو مقابلو ڪري ٿي.

گورننس تي، ٽن سطحن کي فرق ڪرڻ گهرجي. آرٽيڪل 2c ۾ خطرن کي محدود ڪرڻ ۽ ڪنٽرول ڪرڻ لاءِ پاليسيون، طريقا ۽ قدم شامل آهن، جيڪي روزاني انتظام جي سطح تي منظور ڪيا ويا آهن ۽ منظم طريقي سان جانچيا ويا آهن. آرٽيڪل 2d هڪ اداري جي ضرورت آهي جنهن جي روزاني پاليسي ٻن يا وڌيڪ ماڻهن پاران طئي ڪئي وئي آهي ته انهن مان هڪ کي تعميل لاءِ ذميوار طور تي نامزد ڪيو وڃي، ۽ هڪ آزاد تعميل فنڪشن جي ضرورت آهي ۽، جتي اداري جي نوعيت ۽ سائيز جي تناسب سان، هڪ آزاد آڊٽ فنڪشن جي ضرورت آهي. ان قانوني گهٽ ۾ گهٽ نگران اميدون آهن، جيڪي وڏين ۽ اعليٰ خطري وارن ادارن لاءِ وڌيڪ آهن، ۽ انهن اختيارن کان ٻاهر آهن جيڪي صرف سٺي عمل آهن. هڪ تعميل فائل جو دفاع ڪرڻ آسان آهي جيڪڏهن اهو ٻڌائي ٿو ته ڏنل ڪنٽرول ٽن مان ڪنهن سان تعلق رکي ٿو.

تعميل جي نگراني ڪير ڪندو آهي ۽ پابنديون ڇا آهن؟

نگراني کي شعبي جي لحاظ کان ورهايو ويو آهي، ۽ نگران هدايتون، حڪم لاڳو ڪري سگهن ٿا جن تي سزا ۽ انتظامي جرمانا لاڳو ٿي سگهن ٿا. سنگين خلاف ورزين کي معاشي ڏوهن جي طور تي پڻ مقدمو هلائي سگهجي ٿو.

مکيه تقسيم هن ريت آهي. اهو مڪمل ناهي، ۽ ان کي وقت بوقت ترتيب ڏنو ويندو آهي، تنهن ڪري موجوده هدايتن جي خلاف ان کي چيڪ ڪريو:

• ڊي نيدرلينڊش بينڪ: بينڪون، ادائيگي جي سهولت فراهم ڪندڙ، اليڪٽرانڪ پئسي جا ادارا، انشورنس ڪندڙ ۽ ٽرسٽ آفيسون.
• مالي مارڪيٽن لاءِ ڊچ اٿارٽي: سيڙپڪاري فرمون، اجتماعي سيڙپڪاري ادارا ۽ مالي خدمتون فراهم ڪندڙ جيڪي ان جي دائري ۾ اچن ٿا.
• مالي نگراني آفيس (بيورو فنانشل ٽوزيچٽ, BFT): ان جي دائري ۾ سول-لا نوٽريز، اڪائونٽنٽ، ٽيڪس صلاحڪار ۽ آزاد قانوني سروس فراهم ڪندڙ.
• ٽيڪس ۽ ڪسٽم انتظاميه، ڊبليو ڊبليو ايف ٽي نگراني آفيس (Belastingdienst / بيورو Toezicht Wwft): سامان جا ڊيلر، اسٽيٽ ايجنٽ، جائزو وٺندڙ، قرض ڏيندڙ ۽ ڊوميسائل فراهم ڪندڙ.
• مقامي بار ايسوسيئيشن جو ڊين (ڊيڪن): وڪيل.

اوزار هڪ خبرداري ۽ هڪ رسمي هدايت کان وٺي سزا ۽ انتظامي ڏنڊن جي تابع حڪمن تائين آهن، بيان ڪيل خلاف ورزين لاءِ هڪ مجرمانه رستو سان. Wwft قانوني ڏنڊ جي زمرن سان ڪم ڪري ٿو. ڏنل ڪيس ۾ وڌ ۾ وڌ حد ڀڃڪڙي ڪيل ضابطي تي منحصر آهي، اهو درجو جيڪو لاڳو ٿئي ٿو ۽، سڀ کان وڌيڪ درجي ۾، ٽرن اوور تي ٻڌل وڌ ۾ وڌ تي جيڪو هر اداري تي لاڳو نٿو ٿئي. تنهن ڪري وڌ ۾ وڌ ڏنڊ لاءِ ڏنل ڪنهن به انگ کي ان ضابطي سان ڳنڍيو وڃي جيڪو ان کي پيدا ڪري ٿو، بجاءِ هڪ واحد هيڊ لائن نمبر جي طور تي علاج ڪرڻ جي. سپروائيزر ڪيترائي ڏنڊ پڻ شايع ڪندا آهن، جيڪي اڪثر ڪري رقم کان وڌيڪ وزن رکن ٿا.

عملي طور تي، هڪ لاڳو ڪندڙ ڪيس اڪثر ڪري معلومات جي درخواست يا سائيٽ تي معائني سان شروع ٿئي ٿو. اهڙين درخواستن جو مڪمل طور تي ۽ وقت تي جواب ڏيو، ڇاڪاڻ ته تعاون ڪرڻ کان انڪار ڪرڻ پاڻ ۾ هڪ خلاف ورزي آهي. توهان جي مهيا ڪيل هر شيءِ جي هڪ ڪاپي رکو، ۽ ارادي جي جرماني جو جواب ڏيڻ کان اڳ قانوني صلاح وٺو: توهان ارادي جي فيصلي تي پنهنجو خيال ڏئي سگهو ٿا، ۽ جرماني کي اعتراض ۽ اپيل ذريعي چئلينج ڪري سگهجي ٿو. جيڪڏهن توهان يا توهان جي تنظيم کي مجرمانه جاچ ۾ مني لانڊرنگ جو شڪ آهي، ته پهرين قدم اهم آهن؛ اسان انهن کي بيان ڪريون ٿا ته جڏهن توهان کي مني لانڊرنگ جو شڪ هجي ته ڇا ڪجي . ڏوهاري ڪارروائي ۾ نمائندگي لاءِ، مني لانڊرنگ دفاع ڏسو.

يورپي يونين جي مني لانڊرنگ مخالف پيڪيج سان ڪهڙيون تبديليون اينديون؟

10 جولاءِ 2027 کان، گھڻا ڪلائنٽ ڊيو ڊيليجنس قاعدا Wwft جي بدران سڌي طرح لاڳو ٿيندڙ EU ضابطن مان ايندا. هڪ نئون EU اختيار سڀ کان وڌيڪ خطري وارن ادارن جي نگراني ڪندو، ۽ نقد ادائيگين تي EU جي وسيع حد لاڳو ٿيندي.

هي پيڪيج 19 جون 2024 تي EU جي سرڪاري جرنل ۾ شايع ٿيو ۽ ان ۾ ٽي اوزار شامل آهن:

• ريگيوليشن (EU) 2024/1624، اينٽي مني لانڊرنگ ريگيوليشن (AMLR)، 10 جولاءِ 2027 کان قومي عملدرآمد کان سواءِ سڌو سنئون لاڳو ٿئي ٿو، ڪجهه شعبن لاءِ بعد جي تاريخ سان. اهو بنيادي ذميدارين کي منتقل ڪري ٿو، بشمول ڪلائنٽ ڊيو ڊيليجنس ۽ فائديمند ملڪيت، هڪ واحد يورپي قاعدي ڪتاب ۾. متن تي موجود آهي EUR-ليڪس.
• هدايت (EU) 2024/1640، ڇهين مني لانڊرنگ مخالف هدايت، قومي قانون ۾ لاڳو ٿيڻ گهرجي. اهو نگران طاقتن، مالي انٽيليجنس يونٽن ۽ فائديمند ملڪيت جي رجسٽرن سان واسطو رکي ٿو.
• ريگيوليشن (EU) 2024/1620 فرينڪفرٽ ۾ اينٽي مني لانڊرنگ اٿارٽي (AMLA) قائم ڪري ٿو. AMLA سڌي طرح اعليٰ خطري واري سرحد پار مالي ادارن جي چونڊيل گروپ جي نگراني ڪندو ۽ قومي نگرانن کي هم آهنگ ڪندو؛ ان جا اختيار مرحليوار شامل ڪيا ويا آهن.

AMLR سامان ۽ خدمتن ۾ واپارين لاءِ 10,000 يورو يا وڌيڪ جي نقد ادائيگي تي EU جي وسيع پابندي پڻ متعارف ڪرائي ٿو، ۽ ميمبر رياستون گهٽ قومي حد مقرر ڪري سگهن ٿيون.

اڪثر چيو ويندو آهي ته پيڪيج قومي فرقن کي ختم ڪري ٿو. اهو تمام گهڻو اڳتي وڃي ٿو. ضابطو انهن نقطن تي قومي تبديلي جي گنجائش کي محدود ڪري ٿو جيڪي ان ۾ شامل آهن، پر هدايت کي اڃا تائين لاڳو ڪرڻو آهي، ضابطو ڪجهه هنڌن تي آپشن کليل ڇڏي ٿو، ۽ نگران عمل رات جو هڪجهڙو نه ٿيندو. ڇا چئي سگهجي ٿو ته يورپي قاعدي جي خالص ڊچ پڙهڻ لاءِ گنجائش گهٽجي رهي آهي. درخواست جي تاريخن تائين، Wwft مڪمل طور تي لاڳو ٿيڻ جاري رکي ٿو. ڪم جي ضرورت جا سڀ کان وڌيڪ امڪان اهي آهن ڪلائنٽ ڊيو ڊيليجنس طريقا، فائديمند ملڪيت فائل، اندروني پاليسيون، رپورٽنگ جو رستو ۽ توهان جي نگراني جي درخواستن کي سنڀالڻ جو طريقو.

تعميل جي چيڪ لسٽ

• خطري جي تشخيص جي تاريخ رکو ۽ مقرر وقفن تي ان جو جائزو وٺو.
• هر ڪلائنٽ لاءِ رڪارڊ ڪريو ته فائديمند مالڪ ڪير آهي ۽ توهان ان جي تصديق ڪيئن ڪئي، جنهن ۾ اهو سبب به شامل آهي ته توهان قانوني فال بيڪ استعمال ڪيو آهي.
• آن بورڊنگ تي ۽ وقتي طور تي بعد ۾ پي اي پي ۽ پابندين جي فهرستن جي خلاف اسڪريننگ.
• هڪ مقرر اندروني واڌ جي آخري تاريخ مقرر ڪريو ته جيئن رپورٽون بغير ڪنهن دير جي ٻاهر نڪري وڃن، ۽ ان جي نگراني ڪريو.
• توهان تي لاڳو ٿيندڙ مقصدي اشارن کي انهن ماڻهن لاءِ نظر ۾ رکو جيڪي ادائيگيون سنڀاليندا آهن.
• ڪڏهن به ڪنهن ڪلائنٽ کي نه ٻڌايو ته رپورٽ ڪئي وئي آهي يا ان جو ارادو آهي، ۽ ڪنهن به برطرفي کي غير جانبدار رکو.
• پنجن سالن تائين ڪلائنٽ ۽ ٽرانزيڪشن رڪارڊ رکو ۽ عملي کي وقت بوقت پنهنجن ڪيسن جي تربيت ڏيو.

تت ۾

• مني لانڊرنگ آرٽيڪل 420bis کان 420quater Sr جي تحت هڪ جرم آهي، جنهن ۾ مجرمانه لانڊرنگ شامل آهي جتي توهان کي مجرمانه اصليت جو شڪ هجڻ گهرجي ها.
• ڊبليو ڊبليو ايف ٽي جي دائري ۾ ادارن کان مطالبو آهي ته اهي ڪلائنٽ جي ڊيو ڊيليجنس ڪن ۽ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪن، ڇا ڪو ڏوهه ٿيو آهي يا نه.
• رپورٽون بنا دير جي FIU-نيدرلينڊ ڏانهن وينديون آهن؛ ڪلائنٽ کي نه ٻڌايو ويندو، ۽ هڪ نيڪ نيتي واري رپورٽ محفوظ ڪئي ويندي آهي.
• يو بي او رجسٽر هاڻي عوامي ناهي؛ ادارن کي چيمبر آف ڪامرس کي اختلافن جي رپورٽ ڪرڻ گهرجي.
• 10 جولاءِ 2027 کان EU AMLR وڏي پيماني تي Wwft جي ڊيو ڊيليجنس ضابطن کي تبديل ڪري ٿو ۽ 10,000 يورو يا وڌيڪ جي نقد ادائيگي تي پابندي لڳائي ٿو.

وچان وچان سوال ڪرڻ

ڇا 10,000 يورو جي نقد ادائيگي هميشه غير معمولي هوندي آهي؟

پاڻمرادو نه. اهو غير معمولي آهي، ۽ رپورٽ ڪرڻ گهرجي، جتي نقد ادائيگي لاءِ مقصدي اشارو توهان جي اداري جي درجي ۽ ٽرانزيڪشن تي لاڳو ٿئي ٿو. لاڳو ڪندڙ فرمان ۾ نامزد پيشن لاءِ، جهڙوڪ نوٽريز، وڪيل، اڪائونٽنٽ، ٽيڪس صلاحڪار ۽ اسٽيٽ ايجنٽ، اهو اشارو لاڳو ٿئي ٿو، ۽ رپورٽ ٽرانزيڪشن جي پٺيان لڳندي آهي جيتوڻيڪ عام نظر اچي.

ڇا مون کي رپورٽ ڪرڻ کان اڳ پڪ ڪرڻ جي ضرورت آهي ته مني لانڊرنگ ٿي رهي آهي؟

نه. ٽيسٽ اهو آهي ته ڇا ٽرانزيڪشن اشارن جي تحت غير معمولي آهي، نه ته ڇا توهان کي يقين آهي ته ڪو ڏوهه ڪيو ويو آهي. FIU-Nederland رپورٽ جو تجزيو ڪري ٿو ۽ فيصلو ڪري ٿو ته ٽرانزيڪشن کي مشڪوڪ قرار ڏنو وڃي يا نه.

ڇا ڪو گراهڪ منهنجي فرم کي رپورٽ لاءِ ذميوار قرار ڏئي سگهي ٿو؟

Wwft جو آرٽيڪل 20 هڪ اداري کي تحفظ ڏئي ٿو جيڪو رپورٽ مان نڪرندڙ نقصان جي ذميواري کان نيڪ نيتي سان رپورٽ ڪري ٿو، بشرطيڪ اهو معقول طور تي فرض ڪري سگهي ته اهو ايڪٽ جي تعميل ڪري رهيو هو. تحفظ رپورٽ ۽ ان جي حالتن کي ڍڪي ٿو، ان جي چوڌاري ڪيل هر شيءِ کي نه.

ڇا Wwft وڪيلن تي لاڳو ٿئي ٿو؟

صرف ايڪٽ ۾ مقرر ڪيل خدمتن لاءِ. ڪارروائي ۾ يا ان جي سلسلي ۾ ڪلائنٽ جي قانوني حيثيت ۽ نمائندگي جو تعين ڪرڻ رپورٽنگ ڊيوٽي کان ٻاهر آهي؛ ڪنهن ٽرانزيڪشن يا جوڙجڪ ۾ وچولي طور ڪم ڪرڻ ائين نٿو ٿئي.

تعميل فائلن کي ڪيترو وقت تائين رکڻ گهرجي؟

Wwft جي آرٽيڪل 33 جي تحت، ٽرانزيڪشن کان پنج سال پوءِ يا ڪاروباري تعلق جي خاتمي کان پوءِ.

هڪ غير معمولي ۽ مشڪوڪ ٽرانزيڪشن ۾ ڇا فرق آهي؟

ادارا غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪن ٿا. FIU-Nederland انهن جو تجزيو ڪري ٿو، ٽرانزيڪشن کي مشڪوڪ قرار ڏئي سگهي ٿو ۽ پوءِ ڊيٽا کي جاچ ۽ سيڪيورٽي سروسز لاءِ دستياب ڪري ٿو.

Wwft جو مڪمل متن موجود آهي wetten.overheid.nl تي اپلوڊ ڪيو ويو    |. Law & More Wwft جي تعميل ۽ نگراني جي جاچ تي ادارن کي صلاح ڏئي ٿو، ۽ مني لانڊرنگ جي ڪيسن ۾ ڪمپنين ۽ فردن جو دفاع ڪري ٿو.

پڪ ناهي ته توهان ڪٿي بيٺا آهيو؟ اسان کي پنهنجي صورتحال بابت ٻڌايو. اسان توهان کي هڪ ڪم ڪندڙ ڏينهن اندر توهان جي اختيارن کان آگاهه ڪنداسين.

ڪيئن Law & More اسان جي ويب سائيٽ تي وضاحت ڪئي وئي آهي ته ان ۾ توهان جي مدد ڪري سگهي ٿي ڏوهاري وڪيل صفحي.