KYC جاچ ڪلائنٽ جي جاچ آهي جيڪا بينڪن، ادائيگي ادارن، ڪرپٽو اثاثن جي سروس فراهم ڪندڙن، نوٽريز، اڪائونٽنٽ ۽ هالينڊ ۾ قانوني فرمن کي دهشتگردي جي مالي مدد جي Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft، مني لانڊرنگ ۽ ٽيررسٽ فنانسنگ پريوينشن ايڪٽ) تحت ڪرڻ گهرجي. ان ۾ ٽي مقرر جزا آهن: ڪلائنٽ ڪير آهي اهو قائم ڪرڻ ۽ تصديق ڪرڻ، ملڪيت کي سمجهڻ، رشتي جو مقصد ۽ اهو خطرو جيڪو ان ۾ آهي، ۽ رشتي جي نگراني ڪرڻ جيستائين اهو رهي ٿو. هر جزو ڪيترو گہرائي ۾ وڃي ٿو اهو خطري تي ٻڌل آهي، تنهنڪري ڪو به هڪ ٽيمپليٽ ناهي جيڪو هر ڪلائنٽ کي مناسب هجي. هڪ فائل جيڪا برقرار نه رهي آهي اها ڪاغذي ڪارروائي جو مسئلو ناهي: اهو اداري کي نگران لاڳو ڪندڙ ادارن ۽، سنگين ڪيسن ۾، مجرمانه ذميواري ڏانهن بي نقاب ڪري ٿو.
ڊچ قانون تحت KYC جاچ ڇا آهي؟
ڊچ قانون انگريزي مخفف استعمال نٿو ڪري. Wwft clientenonderzoek، client due diligence جي ڳالهه ڪري ٿو، ۽ هڪ شق ۾ بيان ڪري ٿو ته ان جاچ کي ڇا حاصل ڪرڻ گهرجي. اداري کي ڪلائنٽ جي سڃاڻپ ڪرڻ گهرجي ۽ ان سڃاڻپ جي تصديق ڪرڻ گهرجي، حتمي فائديمند مالڪ جي سڃاڻپ ڪرڻ گهرجي ۽ اهو شخص ڪير آهي ان جي تصديق ڪرڻ لاءِ معقول قدم کڻڻ گهرجن، ڪاروباري رشتي جو مقصد ۽ ارادي نوعيت قائم ڪرڻ گهرجي، چيڪ ڪرڻ گهرجي ته ڇا ڪلائنٽ جي طرفان ڪم ڪندڙ شخص ائين ڪرڻ جو مجاز آهي، ۽ مسلسل بنيادن تي ان جي اندر رشتي ۽ ٽرانزيڪشن جي نگراني ڪري. اهي پنج عنصر هر KYC جاچ جي ريڙهه آهن، ادارو ان کي هلائڻ لاءِ ڪو به سافٽ ويئر استعمال ڪري ٿو.
ٻيو تنظيمي اصول تناسب آهي. Wwft هڪ خطري تي ٻڌل طريقو بيان ڪري ٿو: ادارو فيصلو ڪري ٿو ته ڪيترو پري وڃڻو آهي، پر ان کي ان فيصلي جي وضاحت ڪرڻ جي قابل هجڻ گهرجي. هڪ پگهاردار ڊچ صارف جيڪو بچت کاتو کوليندو آهي اهو ساڳيو خطرو ناهي جيئن هڪ نامزد ڊائريڪٽر سان آف شور هولڊنگ ڍانچي، ۽ فائل کي اهو فرق ڏيکارڻ گهرجي. سپروائيزر ادارن کي خلاصي ۾ تمام گهٽ سوال پڇڻ تي گهٽ ۾ گهٽ جرمانو ڪندا آهن؛ اهي انهن کي انهن جي چونڊيل کوٽائي لاءِ ڪو به قابل دفاع سبب نه هجڻ تي جرمانو ڪندا آهن.
KYC ڪيئن مجموعي طور تي اينٽي مني لانڊرنگ سان لاڳاپيل آهي
KYC هڪ وسيع اينٽي مني لانڊرنگ فريم ورڪ جو ڪلائنٽ-سطح جو پرت آهي . فريم ورڪ ۾ ٽرانزيڪشن مانيٽرنگ، اسٽاف ٽريننگ، گورننس، رڪارڊ رکڻ ۽ رپورٽنگ ڊيوٽي پڻ شامل آهي. اهو قانون جي ٻن ادارن کي الڳ رکڻ جي لائق آهي. Wwft گيٽ ڪيپرز تي بچاءُ واري ڊيوٽي لاڳو ڪري ٿو ۽ خاص طور تي انتظامي سپروائيزرن پاران لاڳو ڪيو ويندو آهي. مني لانڊرنگ پاڻ هڪ مجرمانه جرم آهي ۽ ان جي وضاحت Wetboek van Strafrecht (ڊچ ڪرمنل ڪوڊ) جي آرٽيڪل 420bis کان 420quater ۾ ڪئي وئي آهي، Wwft ۾ نه. تنهن ڪري هڪ ادارو Wwft جي ڀڃڪڙي ڪري سگهي ٿو بغير ڪنهن جي هڪ سينٽ جي لانڊرنگ جي، ۽ هڪ ڪلائنٽ مني لانڊرنگ ڪري سگهي ٿو جيتوڻيڪ اداري جي فائل بي عيب هئي.
عملي نتيجو اهو آهي ته KYC جاچ ٻن ماسٽرن جي خدمت ڪري ٿي. ان کي سپروائيزر کي مطمئن ڪرڻو پوندو ته اداري اهو ڪيو آهي جيڪو Wwft چوي ٿو، ۽ ان کي اداري کي ڪافي معلومات ڏيڻي پوندي ته جڏهن ڪجهه واقعي غلط هجي ته نوٽيس وٺي. صرف پهرين مقصد لاءِ ٺاهيل فائلون ٻئي مقصد ۾ ناڪام ٿينديون آهن.
ڪهڙن ڪاروبارن کي KYC جاچ ڪرڻ گهرجي
Wwft ادارن جي هڪ مقرر ڪيل فهرست تي لاڳو ٿئي ٿو، عام طور تي ڪاروبار جي بدران. اهو بينڪن، ادائيگي جي خدمت فراهم ڪندڙ ۽ اليڪٽرانڪ پئسي جي ادارن، زندگي جي انشورنس ڪندڙ، سيڙپڪاري فرمون ۽ فنڊ مئنيجر، ڪرپٽو-اثاثو سروس فراهم ڪندڙ، ٽرسٽ آفيسون، نوٽريز ۽ سول-لا نوٽريز، وڪيل، اڪائونٽنٽ، ٽيڪس صلاحڪار ۽ انتظامي آفيسون، اسٽيٽ ايجنٽ ۽ ملڪيت جي تشخيص ڪندڙ، سامان جا ڊيلر جيڪي ايڪٽ ۾ مقرر ڪيل حد کان مٿي نقد ادائيگيون قبول ڪن ٿا، آرٽ ڊيلر ۽ پيون بروڪرز. موقعن جي راندين جا فراهم ڪندڙ پڻ شامل آهن. جيڪڏهن توهان جي تنظيم ان فهرست تي ظاهر ٿئي ٿي، ته ڪلائنٽ جي جاچ اختياري نه آهي ۽ ان کي آئوٽ سورس نه ٿو ڪري سگهجي: هڪ ادارو ڪم جي حصن لاءِ ٽئين پارٽي تي ڀروسو ڪري سگهي ٿو، پر اهو نتيجو لاءِ ذميوار رهي ٿو. KYC ذميدارين جو اسان جو جائزو جيڪو ڊچ ڪاروبار تي لاڳو ٿئي ٿو، هر درجي جي فرضن کي وڌيڪ تفصيل سان بيان ڪري ٿو.
قانوني فرمن لاءِ دائرو ڪيترن ئي گراهڪن جي فرض کان گهٽ آهي، ۽ نزاڪت اهم آهي. هڪ ڊچ وڪيل صرف هڪ پابند ادارو آهي جڏهن خدمتن جي هڪ مقرر ڪيل سيٽ تي صلاح ڏيڻ يا ڪم ڪرڻ، وسيع طور تي غير منقوله ملڪيت يا ڪاروبار جي خريداري ۽ وڪري، پئسن يا سيڪيورٽيز جو انتظام، ڪمپنيون قائم ڪرڻ يا انتظام ڪرڻ، ۽ مقابلي واري ٽرانزيڪشنل ڪم. ڪلائنٽ جي قانوني حيثيت ۽ قانوني ڪارروائي ۾ نمائندگي تي صلاح رپورٽنگ ڊيوٽي کان ٻاهر آهي، جنهن ڪري قانوني پيشه ورانه استحقاق محفوظ آهي. اهي فرمون جيڪي ٻنهي کي ڌمڪائينديون آهن يا ته رپورٽ ڪن ٿيون ته انهن کي ڇا نه ڪرڻ گهرجي، يا رپورٽ ڪرڻ ۾ ناڪام ٿين ٿيون ته انهن کي ڇا ڪرڻ گهرجي.
قانوني ڍانچو: Wwft، پابنديون ايڪٽ ۽ EU سنگل رول بڪ
ٽنهي ضابطن جا سيٽ هڪ ٻئي جي مٿان ويٺا آهن، ۽ انهن کي مونجهارو ڪرڻ ڊچ تعميل فائلن ۾ سڀ کان عام ساختي غلطي آهي. Wwft ڪلائنٽ جي جاچ ۽ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽنگ کي سنڀاليندو آهي. Sanctiewet 1977 (پابندي ايڪٽ) پابندين جي فهرستن جي خلاف اسڪريننگ ۽ اثاثن کي منجمد ڪرڻ کي سنڀاليندو آهي. EU ضابطا ٻنهي جي مٿان ويٺا آهن، ۽ 2027 کان اهي گهڻو تفصيل سنڀاليندا آهن.
Wwft کي ڇا گهرجي
Wwft يورپي اينٽي مني لانڊرنگ هدايتن جي ڊچ عملدرآمد آهي. اهو هر اداري کي پنهنجي دستاويزي خطري جي تشخيص کي انجام ڏيڻ، ان تشخيص کي تحريري پاليسين، طريقيڪار ۽ قدمن ۾ ترجمو ڪرڻ، ڪاروباري تعلق ۾ داخل ٿيڻ کان اڳ ڪلائنٽ جي جاچ هلائڻ يا قانوني حد کان مٿي ڪڏهن ڪڏهن ٽرانزيڪشن ڪرڻ، ۽ FIU-Nederland کي غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ جو پابند بڻائي ٿو. اهو پڻ اداري کي رشتي جي خاتمي کان پوءِ يا ٽرانزيڪشن کان پوءِ فائل کي پنجن سالن تائين رکڻ جي ضرورت آهي، ۽ درخواست تي ان کي سپروائيزر تائين رسائي لائق بڻائڻ جي ضرورت آهي. ٽيڪس جي بنيادن تي ڪڏهن ڪڏهن ڊگهي برقرار رکڻ جو دفاع ڪيو ويندو آهي، پر Wwft جي مدت پاڻ پنج سال آهي، ۽ ذاتي ڊيٽا کي ضرورت کان وڌيڪ رکڻ GDPR تحت هڪ مسئلو آهي هڪ محفوظ ڊفالٽ جي بدران.
پابندين جي چڪاس هڪ الڳ فرض آهي
يورپي يونين جي پابندين جي فهرستن جي خلاف ڪلائنٽ جي اسڪريننگ Wwft جاچ جو حصو ناهي؛ اهو Sanctiewet 1977 ۽ سڌو سنئون لاڳو ٿيندڙ EU ضابطن مان وهندو آهي، ۽ اهو ڪاروبار جي هڪ تمام وسيع گروپ تي لاڳو ٿئي ٿو. ٽيسٽ پڻ مختلف آهي، ۽ فرق مهانگو آهي. هڪ ڪمپني اثاثو منجمد ٿيڻ ۾ پڪڙجي ويندي آهي جڏهن هڪ نامزد شخص يا ادارو پنجاهه سيڪڙو يا وڌيڪ شيئرز يا ووٽنگ جا حق رکي ٿو، يا ٻي صورت ۾ ان تي ڪنٽرول استعمال ڪري ٿو. اهو پنجاهه سيڪڙو ملڪيت ۽ ڪنٽرول ٽيسٽ Wwft جي تحت هڪ حتمي فائديمند مالڪ جي سڃاڻپ لاءِ استعمال ٿيندڙ پنجويهه سيڪڙو حد سان ڪو به واسطو ناهي. اهي ادارا جيڪي صرف پنجويهه سيڪڙو تي اسڪريننگ ڪن ٿا، يا جيڪي فرض ڪن ٿا ته UBO چيڪ پابندين جي چيڪ جي طور تي ٻيڻو ٿي ويندو آهي، اهي معمول طور تي منجمد مخالف پارٽين کي وڃائي ڇڏيندا آهن. ڪاروبار لاءِ پابندين جي تعميل تي اسان جي الڳ هدايت بيان ڪري ٿي ته اهو اسڪريننگ ڪيئن منظم ڪيو وڃي.
10 جولاءِ 2027 کان ڪهڙيون تبديليون اينديون
2024 ۾ يورپي يونين هدايت تي ٻڌل نظام کي هڪ پيڪيج سان تبديل ڪيو جيڪو وڌيڪ هڪجهڙائي سان لاڳو ٿيندو. ريگيوليشن (EU) 2024/1624، AML ريگيوليشن، ۾ ڪلائنٽ ڊيو ڊيليجنس جا بنيادي قاعدا شامل آهن ۽ 10 جولاءِ 2027 کان لاڳو ٿين ٿا. هدايت (EU) 2024/1640 نگراني، رجسٽر ۽ مالي انٽيليجنس يونٽن کي ڍڪي ٿو ۽ ساڳئي تاريخ تائين منتقل ٿيڻ گهرجي. ريگيوليشن (EU) 2024/1620 اينٽي مني لانڊرنگ اٿارٽي، AMLA ٺاهي، جيڪا فرينڪفرٽ ۾ قائم آهي ۽ 2025 ۾ آپريشنل ٿي وئي؛ اهو ٽيڪنيڪل معيارن جو مسودو تيار ڪندو ۽ آخرڪار اعليٰ خطري واري سرحد پار ادارن جي چونڊيل گروپ جي سڌي طرح نگراني ڪندو.
ڇاڪاڻ ته AML ضابطو هڪ ضابطو آهي، Wwft ۾ جيڪو ڪجهه هاڻي آهي ان جو گهڻو حصو سڌو سنئون برسلز کان لاڳو ٿيندو، ۽ قومي تشريح جي گنجائش گهٽجي ويندي. جن ادارن پنهنجا طريقا صرف ڊچ نگران رهنمائي جي چوڌاري ٺاهيا آهن انهن کي 2027 جي بهار جي بدران هاڻي ضابطن جي خلاف نقشو ٺاهڻ شروع ڪرڻ گهرجي. تنهن هوندي به، ان تاريخ تائين، Wwft جيئن بيٺو آهي، آپريٽو قانون آهي، ۽ KYC جاچ ان جي خلاف فيصلو ڪئي ويندي آهي.
گراهڪ جي قبوليت، سڃاڻپ ۽ تصديق
جاچ ڪنهن به دستاويز جي درخواست ڪرڻ کان اڳ شروع ٿيندي آهي، جنهن ۾ اهو سوال شامل هوندو آهي ته ادارو ڪهڙن گراهڪن کي قبول ڪرڻ لاءِ تيار آهي.
اداري جي پنهنجي خطري جي تشخيص
ڊبليو ڊبليو ايف ٽي کي هڪ منظم سالميت جي خطري جي تشخيص جي ضرورت آهي جيڪا پيش ڪيل شين، استعمال ٿيندڙ ترسيل چينلن، ملوث ملڪن ۽ پيش ڪيل گراهڪن جي قسمن کي ڍڪيندي آهي. اهو جائزو اهو دستاويز آهي جيڪو نگران پهريان طلب ڪن ٿا، ڇاڪاڻ ته باقي سڀ ڪجهه ان مان پيروي ڪرڻ گهرجي. ان کي هڪ تحريري قبوليت پاليسي پيدا ڪرڻ گهرجي جيڪا واضح طور تي بيان ڪري ٿي ته ڪهڙا رشتا مڪمل طور تي رد ڪيا ويا آهن، جيڪي صرف بهتر ڊيو ڊيليجنس ۽ سينئر سائن آف سان اجازت ڏنل آهن، ۽ جيڪي معياري رستي تي عمل ڪن ٿا. گمنام اڪائونٽس ۽ شيل بينڪن سان لاڳاپا قانون طرفان منع ٿيل آهن؛ ان کان ٻاهر، حد هڪ تجارتي فيصلو آهي جيڪو اداري کي جائز قرار ڏيڻ جي قابل هوندو.
هڪ قابل عمل قبوليت واري پاليسي ڪاروبار جي تجارتي پاسي کي پڻ بچائيندي آهي. جيڪڏهن معيار لکيا وڃن ٿا، ته هڪ رشتي مينيجر پچ کان اڳ ڄاڻي ٿو ته هڪ اعليٰ خطري واري دائري اختيار ۾ نقد جي شدت وارو امڪان ڏينهن جي بدران هفتا وٺندو، ۽ تعميل کي ڊپارٽمينٽ جي طور تي نه رکيو ويندو آهي جيڪو آخري وقت تي ڊيل کي ختم ڪري ٿو.
فردن جي سڃاڻپ ۽ تصديق ڪرڻ
قدرتي ماڻهن لاءِ، سڃاڻپ هڪ صحيح سڃاڻپ دستاويز مان قائم ڪئي ويندي آهي ۽ ان جي خلاف تصديق ڪئي ويندي آهي. ريموٽ آن بورڊنگ هاڻي معمول آهي ۽ قبول ڪئي ويندي آهي، بشرطيڪ طريقو قابل اعتماد هجي: پاسپورٽ يا سڃاڻپ ڪارڊ جي چپ ريڊنگ، هڪ تصديق ٿيل iDIN يا DigiD فلو، eIDAS ريگيوليشن تحت هڪ قابليت وارو اليڪٽرانڪ سڃاڻپ، يا يورپي بينڪ ۾ ڪلائنٽ جي پنهنجي نالي تي اڪائونٽ مان پهرين ادائيگي. جيڪو به رستو چونڊيو وڃي، اداري کي وضاحت ڪرڻ جي قابل هجڻ گهرجي ته اهو شامل خطري لاءِ ڪافي قابل اعتماد ڇو آهي.
ڊيٽا جي حفاظت گڏ هلندي آهي. سڃاڻپ دستاويز جي ڪاپي ۾ اداري جي ضرورت کان وڌيڪ معلومات شامل آهي، ۽ ڊيٽا کي گھٽائڻ جو GDPR اصول پوري طاقت سان لاڳو ٿئي ٿو. Wwft جي ضرورت کي برقرار رکو، انهن تائين رسائي کي محدود ڪريو جن کي ان جي ضرورت آهي، صلاح مشورا لاگ ڪريو، ۽ شيڊول تي حذف ڪريو. وڌيڪ رکڻ لاءِ نگران دٻاءُ ۽ گهٽ رکڻ لاءِ رازداري قانون جو دٻاءُ ٻئي حقيقي آهن، ۽ فائل کي انهن جي وچ ۾ هڪ جان بوجھ ڪري چونڊ ڏيکارڻ گهرجي.
قانوني ادارن جي سڃاڻپ
ڪمپنين ۽ ٻين قانوني ادارن لاءِ شروعاتي نقطو چيمبر آف ڪامرس ٽريڊ رجسٽر مان هڪ تازو اقتباس آهي، جيڪو ايسوسيئيشن جي آرٽيڪلز ۽، جتي لاڳاپيل هجي، شيئر هولڊرز رجسٽر جي حمايت سان آهي. اقتباس قانوني ڊائريڪٽرن ۽ ڪمپني جي نمائندگي ڪرڻ لاءِ انهن جي اختيار تي حدون ڏيکاري ٿو، جيڪو نقطو اڪثر نظرانداز ڪيو ويندو آهي: هڪ معاهدو جيڪو ڪنهن شخص طرفان دستخط ڪيو ويندو آهي جيڪو صرف گڏيل طور تي اختيار ڪيو ويندو آهي، ڪنهن کي به پابند نٿو ڪري. پرڏيهي ادارن لاءِ برابر رجسٽر دستاويزن جي ضرورت آهي، ۽ انهن تي ڀروسو ڪرڻ کان اڳ قانوني ڪرڻ يا تصديق ٿيل ترجمو گهربل ٿي سگهي ٿو.
ڊيو ڊيليجنس، آخري فائديمند مالڪ ۽ بهتر ڊيو ڊيليجنس
هڪ ڀيرو سڃاڻپ طئي ٿي ويندي آهي، KYC جاچ ان سوال ڏانهن رخ ڪري ٿي جيڪو اصل ۾ خطرو کڻي ٿو: ڪلائنٽ جي پويان ڪير آهي، ۽ ڇا ارادي واري سرگرمي سمجهه ۾ اچي ٿي.
آخري فائديمند مالڪ ڳولڻ
هڪ حتمي فائديمند مالڪ اهو قدرتي شخص آهي جيڪو آخرڪار اداري جو مالڪ يا ڪنٽرول ڪري ٿو. گهڻين ڪمپنين لاءِ ٽيسٽ هڪ سڌي يا اڻ سڌي طرح پنجويهه سيڪڙو کان وڌيڪ حصص يا ووٽنگ جي حقن جي قبضي، يا ٻين طريقن سان ڪنٽرول آهي، مثال طور بورڊ کي مقرر ڪرڻ جي معاهدي جي حق ذريعي. جيڪڏهن سڀني معقول طريقن کي ختم ڪرڻ کان پوءِ به اهڙي ڪنهن شخص جي سڃاڻپ نه ٿي سگهي، ته قانوني ڊائريڪٽرن کي جعلي UBOs طور رجسٽر ڪيو ويندو آهي. اهو فال بيڪ غير معمولي هجڻ جو مطلب آهي؛ هڪ فائل جيڪا ان تائين پهچي ٿي فوري طور تي سوالن کي دعوت ڏئي ٿي.
چيمبر آف ڪامرس ۾ ڊچ يو بي او رجسٽر هاڻي عوامي طور تي دستياب ناهي. 22 نومبر 2022 جي يورپي يونين جي عدالت جي فيصلي کان پوءِ، جنهن عام ماڻهن جي رسائي کي رازداري سان غير متناسب مداخلت قرار ڏنو، هالينڊ رجسٽر جو عوامي حصو بند ڪري ڇڏيو. رسائي هاڻي ٽائر ٿيل آهي: قابل اختيار اختيارين ۽ ايف آءِ يو-نيدرلينڊ مڪمل ڊيٽا حاصل ڪن ٿا، جڏهن ته ڊبليو ڊبليو ايف ٽي ادارا پنهنجي ڪلائنٽ جي جاچ لاءِ محدود سيٽ سان صلاح ڪري سگهن ٿا، ۽ جائز مفاد رکندڙ ڌرين لاءِ رسائي فرمان ذريعي ترتيب ڏني پئي وڃي. ٻه عملي نقطا پيروي ڪن ٿا. رجسٽر هڪ چيڪ آهي، ذريعو نه: هڪ ادارو اڪيلو ان تي ڀروسو نٿو ڪري سگهي ۽ ملڪيت جي جوڙجڪ جو پنهنجو نظريو ٺاهڻ گهرجي. ۽ جتي رجسٽر ۽ اداري جا پنهنجا نتيجا مختلف آهن، اداري کي تضاد کي واپس چيمبر آف ڪامرس ڏانهن رپورٽ ڪرڻ گهرجي.
سياسي طور تي بي نقاب ماڻهو ۽ وڌيڪ خطري وارا ملڪ
وڌايل ڊيو ڊيليجنس ڪيترن ئي حالتن ۾ لازمي آهي، صرف صلاح نه ڏني وئي آهي. اهو لاڳو ٿئي ٿو جتي ڪلائنٽ يا فائديمند مالڪ سياسي طور تي ظاهر ٿيل شخص آهي، يا ڪنهن جو فوري خاندان جو ميمبر يا ويجهو ساٿي آهي؛ حيثيت شخص جي عهدو ڇڏڻ کان پوءِ هڪ عرصي تائين جاري رهي ٿي. انهن حالتن ۾ Wwft کي تعلق شروع ٿيڻ يا جاري رهڻ کان اڳ سينئر انتظاميا کان منظوري جي ضرورت آهي، دولت جو ذريعو ۽ شامل فنڊ جي ذريعن کي قائم ڪرڻ لاءِ قدم کڻڻ، ۽ جاري نگراني کي تيز ڪرڻ. وڌايل ڊيو ڊيليجنس پڻ لازمي آهي جتي ڪلائنٽ قائم آهي، يا ٽرانزيڪشن هڪ ملڪ مان گذري ٿو، جنهن کي يورپي ڪميشن اعلي خطري جي طور تي نامزد ڪيو آهي، ۽ جتي تعلق غير معمولي طور تي پيچيده آهي يا ٽرانزيڪشن جو ڪو به ظاهري معاشي يا قانوني مقصد ناهي.
سادي ڊيويلجينس پيماني جي ٻئي ڇيڙي تي موجود آهي، پر اهو استثنا نه آهي. اهو گهٽ خطري واري حالتن لاءِ هلڪي تصديق ۽ گهٽ بار بار جائزو وٺڻ جي اجازت ڏئي ٿو. تڏهن به اداري کي اڃا تائين ڪلائنٽ جي سڃاڻپ ڪرڻ گهرجي، اڃا تائين رشتي جي نگراني ڪرڻ گهرجي، ۽ اڃا تائين اهو ڏيکارڻ جي قابل هوندو ته گهٽ خطري واري درجه بندي کي ڇو جائز قرار ڏنو ويو.
فنڊ جو ذريعو ۽ دولت جو ذريعو
ٻئي اڪثر ڪري هڪ ٻئي جي بدلي ۾ استعمال ٿيندا آهن ۽ نه هجڻ گهرجن. فنڊ جو ذريعو ڪنهن خاص ٽرانزيڪشن ۾ استعمال ٿيندڙ پئسن سان لاڳاپيل آهي؛ دولت جو ذريعو گراهڪ جي مجموعي اثاثن کي ڪيئن گڏ ڪيو ويو ان سان لاڳاپيل آهي. گراهڪ هڪ واحد ادائيگي جي اصليت کي چڱي طرح بيان ڪري سگهي ٿو جڏهن ته بنيادي دولت اڻ وضاحت ٿيل رهي ٿي، ۽ اهو عام طور تي ٻيو فرق آهي جيڪو لاڳو ڪندڙ ڳولا ۾ تبديل ٿئي ٿو. ثبوت دستاويزي هجڻ گهرجي جتي خطرو ان جي ضمانت ڏئي ٿو: وڪري جا معاهدا، ٽيڪس فائلنگ، آڊٽ ٿيل اڪائونٽس، وراثت جا دستاويز. هڪ نوٽ جيڪو رڪارڊ ڪري ٿو ته گراهڪ چيو ته پئسا ملڪيت جي وڪري مان آيا آهن فنڊ جو ذريعو ثبوت نه آهي.
مسلسل نگراني ۽ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ جو فرض
اڄ منظور ٿيل ڪلائنٽ سڀاڻي مسئلو بڻجي سگهي ٿو، اهو ئي سبب آهي ته نگراني ڪلائنٽ جي جاچ جو هڪ قانوني عنصر آهي اختياري اضافي جي بدران. اداري کي لازمي طور تي رشتي کي نظرثاني هيٺ رکڻ گهرجي، يقيني بڻائڻ گهرجي ته ڪيل ٽرانزيڪشن ان جي ٺاهيل پروفائل سان مطابقت رکن، ۽ فائل کي اپڊيٽ ڪرڻ گهرجي جڏهن تصوير تبديل ٿئي: هڪ نئون فائديمند مالڪ، ڪاروباري ماڊل ۾ تبديلي، منفي ميڊيا، انهن ملڪن ۾ تبديلي جن مان پئسا منتقل ٿين ٿا.
جڏهن ڪا ٽرانزيڪشن غير معمولي ٿي ويندي آهي
ڊچ قانون غير معمولي ٽرانزيڪشن سان ڪم ڪري ٿو، نه ته مشڪوڪ ٽرانزيڪشن جي بين الاقوامي تصور سان، ۽ فرق جان بوجھ ڪري ڪيو ويو آهي. اشارا Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ۾ مقرر ڪيا ويا آهن. ڪجهه مقصد آهن: مقرر ٿيل حالتون ۽ حدون جتي هڪ رپورٽ خودڪار طريقي سان گهربل آهي، ڪلائنٽ جي ڪنهن به تشخيص کان سواءِ. هڪ موضوعي ۽ کليل ختم ٿيل آهي، هر ٽرانزيڪشن کي ڍڪيندي آهي جتي اداري کي اهو فرض ڪرڻ جو سبب آهي ته اهو مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد سان ڳنڍيل هجي. موضوعي اشارو اهو آهي جتي فيصلو رهندو آهي، ۽ جتي فائلن کي بعد ۾ جانچيو ويندو آهي. مني لانڊرنگ ۽ غير معمولي ٽرانزيڪشن جي وچ ۾ فرق تي اسان جو مضمون وضاحت ڪري ٿو ته ٻئي تصور ڪيئن لهه وچڙ ۾ اچن ٿا.
ڪيئن ۽ ڪڏهن رپورٽ ڪجي
هڪ غير معمولي ٽرانزيڪشن کي goAML پورٽل ذريعي بغير ڪنهن دير جي FIU-Nederland کي رپورٽ ڪرڻ گهرجي. ڏينهن جو ڪو به مقرر تعداد ناهي: ذميواري اهو آهي ته جلد کان جلد ممڪن طور تي رپورٽ ڪيو وڃي، ۽ وقت شروع ٿئي ٿو جڏهن غير معمولي ڪردار اداري کي معلوم ٿئي ٿو، جيڪو ٽرانزيڪشن کان گهڻو وقت پوءِ ٿي سگهي ٿو. ڪوشش ڪيل ۽ ارادي واري ٽرانزيڪشن کي پڻ ڍڪيو ويندو آهي، تنهن ڪري هڪ ادائيگي جيڪا اداري عمل ڪرڻ کان انڪار ڪري ٿي اڃا تائين رپورٽ ڪري سگهجي ٿي. FIU-Nederland پوءِ فيصلو ڪري ٿو ته ڇا ٽرانزيڪشن کي مشڪوڪ قرار ڏنو وڃي ۽ جاچ ۽ پراسيڪيوشن سروسز ڏانهن منتقل ڪيو وڃي؛ اهو فيصلو اداري جو ناهي.
رپورٽنگ ڊيوٽي سان گڏ ٻه تحفظ ۽ هڪ پابندي اچي ٿي. نيڪ نيتي سان ٺاهيل رپورٽ اداري يا ان جي ملازمن کي سول ذميواري ۾ نه ٿي وجهي، ۽ فراهم ڪيل ڊيٽا رپورٽنگ اداري خلاف بنيادي ڏوهه جي ڪارروائي ۾ استعمال نه ٿي ڪري سگهجي. پابندي اطلاع ڏيڻ تي آهي: ادارو ڪلائنٽ، يا ڪنهن ٽئين پارٽي کي، اهو نه ٻڌائي سگهي ٿو ته رپورٽ ڪئي وئي آهي يا ان تي غور ڪيو پيو وڃي. ڪلائنٽ کي ٻڌائڻ ته انهن جي ادائيگي جي رپورٽ ڪئي وئي هئي، پاڻ ۾ هڪ خلاف ورزي آهي.
جڏهن جاچ مڪمل نه ٿي سگهي
جيڪڏهن ڪلائنٽ جي جاچ گهربل نتيجو پيدا نه ڪري، ته نتيجو اختياري جي بدران مقرر ڪيو ويندو آهي. ادارو ڪاروباري تعلق ۾ داخل نه ٿي سگهي ٿو، ٽرانزيڪشن نه ڪري سگهي ٿو، ۽ موجوده تعلق کي ختم ڪرڻ گهرجي. ان کي اهو به غور ڪرڻ گهرجي ته ڇا حالتون پاڻ FIU-نيدرلينڊ کي رپورٽ جي ضمانت ڏين ٿيون. هڪ ڪلائنٽ جي خدمت جاري رکڻ جنهن جي ملڪيت جي جوڙجڪ ڪڏهن به حل نه ٿي هئي، انهي بنياد تي ته فائل بعد ۾ مڪمل ڪئي ويندي، ڊچ نگران عمل ۾ سڀ کان وڌيڪ سزا ڏنل ناڪامين مان هڪ آهي.
نگراني، جرمانو ۽ مجرمانه ذميواري
هالينڊ ۾ Wwft جي نگراني هڪ اختيار ۾ مرڪوز ٿيڻ بدران شعبي جي لحاظ کان ورهايل آهي، ۽ ڪنهن به لاڳو ڪندڙ فائل ۾ پهريون سوال اهو آهي ته ڪهڙو سپروائيزر قابل آهي. ڊي نيدرلينڊش بينڪ بينڪن، ادائيگي ۽ اليڪٽرانڪ پئسي ادارن، انشورنس ڪمپنين، ٽرسٽ آفيسن ۽ ڪرپٽو اثاثن جي سروس فراهم ڪندڙن جي نگراني ڪري ٿو. آٽورائيٽ فنانسيل مارڪٽن سيڙپڪاري فرمن، فنڊ مئنيجرن ۽ مالي سروس فراهم ڪندڙن جي نگراني ڪري ٿو. بيورو فنانسيل ٽوئيزچٽ نوٽريز، اڪائونٽنٽ ۽ ٽيڪس صلاحڪارن جي نگراني ڪري ٿو. بيورو ٽوئيزچٽ ڊبليو ڊبليو ايف ٽي، ٽيڪس انتظاميه جو حصو، واپارين، اسٽيٽ ايجنٽن ۽ پيون بروڪرز جي نگراني ڪري ٿو، ڪانسپيلاٽورائيٽ جوا فراهم ڪندڙن جي نگراني ڪري ٿو، ۽ مقامي ڊيڪن وڪيلن جي نگراني ڪري ٿو. هر هڪ پنهنجي هدايت شايع ڪري ٿو، ۽ اها هدايت اها آهي ته ڪيئن ايڪٽ جي کليل معيارن کي عملي طور تي مواد ڏنو وڃي ٿو.
نافذ ڪرڻ واري ڏاڪڻ هڪ غير رسمي معمول جي منتقلي واري گفتگو کان وٺي، هڪ رسمي هدايت ۽ هڪ حڪم ذريعي جيڪو ڏنڊ جي ادائيگي سان مشروط آهي، انتظامي جرمانو تائين هلي ٿي. Wwft جرمانو زمرن جي خلاف ورزين کي تفويض ڪري ٿو، ۽ سڀ کان ڳري درجي لاءِ وڌ ۾ وڌ قانون ۽ Besluit bestuurlijke boetes financiele شعبي پاران مقرر ڪئي وئي آهي؛ مالي ادارن لاءِ ٽرن اوور سان لاڳاپيل وڌ ۾ وڌ لاڳو ٿي سگهي ٿو. ڇاڪاڻ ته اهي انگ اکر وقت بوقت تبديل ڪيا ويندا آهن، ان ڪري منصوبابندي ڪرڻ جو نقطو هيڊ لائن نمبر نه پر حقيقت آهي ته جرمانو جا فيصلا شايع ڪيا ويندا آهن، جنهن ۾ اداري جو نالو به شامل آهي. گهڻن فرمن لاءِ اشاعت ادائيگي کان وڌيڪ نقصان پهچائيندي آهي.
انتظامي نفاذ کان ٻاهر، Wwft جي بنيادي فرضن جي ارادي خلاف ورزي هڪ معاشي جرم آهي ۽ ان تي ڪارروائي ڪري سگهجي ٿي. پبلڪ پراسيڪيوشن سروس ڪيترن ئي وڏن ڊچ مالي ادارن سان انهن جي گيٽ ڪيپر ڪردار ۾ ناڪامين تي مجرمانه تصفيه ڪئي آهي، ۽ انهن ڪيسن ۾ اهو ثابت ٿيو آهي ته ڪلائنٽ ڊيو ڊيليجنس ۾ مسلسل، ساختي گهٽ سيڙپڪاري کي تعميل جي کوٽ جي بدران مجرمانه رويي طور سمجهيو ويندو آهي. فردن کي پڻ بي نقاب ڪيو ويندو آهي: پاليسي سازن ۽ روزاني مينيجرز تي ذاتي طور تي ڪارروائي ڪري سگهجي ٿي، ۽ ريگيوليڊ فرمز لاءِ Wwft جي ناڪامي باقاعدي طور تي ملوث بورڊ ميمبرن جي هڪ نئين مناسبيت ۽ سالميت جي تشخيص کي شروع ڪري ٿي. جيڪڏهن ڪو سپروائيزر يا پبلڪ پراسيڪيوشن سروس ڪا فائل کوليندو آهي، ته اداري کي پهرين انٽرويو کان اڳ قانوني صلاح وٺڻ گهرجي، ان کان پوءِ نه.
جتي KYC جاچ عملي طور تي غلط ٿين ٿيون
گھڻا مسئلا جيڪي اسان ڏسون ٿا اهي غير معمولي نه آهن. اهي مختلف شعبن ۾ ورجائيندا آهن، ۽ اهي حل ٿي سگهن ٿا.
پهرين دستاويز آهي جيڪا ٽيڪنيڪل طور تي موجود آهي پر بنيادي طور تي خالي آهي. فائلن ۾ سڃاڻپ دستاويز، اسڪريننگ اسڪرين شاٽ ۽ خطري جو اسڪور شامل آهي، پر ڪجهه به وضاحت نٿو ڪري ته ڪلائنٽ جي سرگرمي تجارتي معنيٰ ۾ ڇو آهي يا تجزيه نگار ڪيئن نتيجي تي پهتو. سپروائيزر دليل پڙهندا آهن، نه ته منسلڪات. هڪ مختصر لکيل داستان، اکين جي ٻئي جوڙي سان دستخط ٿيل، ٻي تصديق ٿيل ڪاپي کان وڌيڪ قيمتي آهي.
ٻيو تجارتي پاسي سان ڇڪتاڻ آهي، ۽ ان مان پيدا ٿيندڙ خطري کي گهٽائڻ وارو رد عمل. ڪنهن رشتي کي رد ڪرڻ يا ختم ڪرڻ ڇاڪاڻ ته هڪ فائل سخت آهي بجاءِ ان ڪري جو خطرو ناقابل قبول آهي، هڪ غير جانبدار انتخاب ناهي. ڊچ عدالتن بار بار چيو آهي ته بينڪ جي ڪنهن رشتي کي رد ڪرڻ يا ختم ڪرڻ جي آزادي ان جي سنڀال جي فرض ۽ معقوليت ۽ انصاف جي معيارن جي ڪري محدود آهي، خاص طور تي جتي ڪلائنٽ کي ادائيگي جي ٽرئفڪ کان مڪمل طور تي بند ڪيو ويندو. هڪ قابل دفاع ختم ڪرڻ هڪ دستاويزي خطري جي تشخيص، ڪلائنٽ لاءِ گم ٿيل معلومات فراهم ڪرڻ جو هڪ حقيقي موقعو، ۽ هڪ مناسب نوٽيس جي مدت تي منحصر آهي.
ٽيون سرحد پار پيچيدگي آهي. هڪ ڊچ ادائيگي ادارو جيڪو هڪ اسپيني ڪلائنٽ جي خدمت ڪري رهيو آهي جيڪو لڪسمبرگ هولڊنگ ۽ ٽئين ملڪ ۾ ٽرسٽ ذريعي رکيل آهي، ان کي اوورليپنگ قاعدن جي سيٽن کي منهن ڏيڻو پوي ٿو جيڪي گهٽ ۾ گهٽ صاف طور تي ترتيب ڏين ٿا. قابل عمل جواب اهو آهي ته سخت ترين لاڳو معيار لاڳو ڪيو وڃي ۽ رڪارڊ ڪيو وڃي ته ڇو، هر فائل ۾ قانونن جي تڪرار تي مقدمو هلائڻ جي بدران. جتي ڍانچو پاڻ وضاحت جي مزاحمت ڪري ٿو، اهو ڪلائنٽ بابت معلومات آهي، صرف انتظامي رڪاوٽ ناهي.
چوٿون اسڪريننگ لسٽن ۽ ملڪ جي درجه بندي کي جامد طور تي علاج ڪري رهيو آهي. پابنديون نامزدگيون مختصر اطلاع تي تبديل ٿين ٿيون، ۽ يورپي ڪميشن جي اعليٰ خطري واري ملڪ جي فهرست کي تفويض ڪيل ضابطن ذريعي ترميم ڪيو ويو آهي. اسڪريننگ جيڪا صرف آن بورڊنگ تي هلندي آهي، هڪ ڪلائنٽ کي وڃائي ڇڏيندي جيڪو ٽن مهينن بعد نامزد ڪيو ويو آهي. پورٽ فوليو کي اپڊيٽ ٿيل فهرستن جي خلاف ٻيهر اسڪريننگ ڪرڻ، ۽ اهو ڪڏهن ٿيو، رڪارڊ ڪرڻ، هڪ خلا کي بند ڪري ٿو جيڪو سپروائيزر خاص طور تي ڳوليندا آهن.
پنجون اهو مفروضو آهي ته ٽيڪنالاجي سوال کي حل ڪري ٿي. خودڪار سڃاڻپ جي تصديق، نالي جي اسڪريننگ ۽ ٽرانزيڪشن مانيٽرنگ حقيقي طور تي غلطي ۽ قيمت کي گھٽائي ٿي، ۽ اهي آڊٽ ٽريل پيدا ڪن ٿا جيڪو سپروائيزر چاهي ٿو. اهي حجم تي غلط مثبت پڻ پيدا ڪن ٿا، ۽ بغير دليل جي بند ٿيل الرٽ ڪنهن به الرٽ کان بدتر آهي. مستقل نگراني ماڊل، جن ۾ رجسٽري تبديليون ۽ لسٽ اپڊيٽ پنجن سالن جي ريفريش جي بدران هڪ متحرڪ خطري جي اسڪور کي فيڊ ڪن ٿا، وڏن ادارن لاءِ معيار بڻجي رهيا آهن، ۽ يورپي ڊجيٽل سڃاڻپ والٽ وقت سان گڏ تصديق کي اڃا به سستو بڻائيندا. نه ئي توهان جي سامهون ڪلائنٽ بابت سوچڻ جي ذميواري کي ختم ڪري ٿو.
پنھنجي KYC فريم ورڪ کي ترتيب ڏيڻ
هڪ KYC جاچ جيڪا برقرار رهي ٿي اها چئن شين تي ٻڌل آهي: هڪ خطري جو جائزو جنهن تي ادارو اصل ۾ يقين رکي ٿو، هڪ قبوليت واري پاليسي جيڪا ان مان پيروي ڪري ٿي، فائلون جيڪي صرف دستاويزن جي بدران دليل کي رڪارڊ ڪن ٿيون، ۽ نگراني جيڪا آن بورڊنگ کان پوءِ جاري رهي ٿي. سافٽ ويئر سميت باقي سڀ ڪجهه عمل درآمد آهي. 10 جولاءِ 2027 کان لاڳو ٿيندڙ يورپي سنگل رول بڪ سان، سمجھدار سلسلو اهو آهي ته هاڻي دليل کي درست ڪيو وڃي ۽ تفصيل کي ترتيب ڏنو وڃي جيئن ٽيڪنيڪل معيار ظاهر ٿين.
Law & More مالي ادارن، ڪرپٽو اثاثن جي سروس فراهم ڪندڙن، ٽرسٽ آفيسن، پيشه ورانه سروس فرمن ۽ انهن جي ڊائريڪٽرن کي Wwft ۽ پابندين جي تعميل تي صلاح ڏيون ٿا. اسان خطري جي تشخيص ۽ ڪلائنٽ جي قبوليت جي پاليسين جو مسودو ۽ جائزو وٺون ٿا، فائل جي اصلاح ڪريون ٿا، انفرادي UBO ۽ پابندين جي سوالن تي صلاح ڏيون ٿا، ۽ نگران جاچ، لاڳو ڪندڙ ڪارروائي ۽ مجرمانه جاچ ۾ ادارن ۽ بورڊ ميمبرن جي نمائندگي ڪريون ٿا. اسان کي پنهنجي صورتحال بابت ٻڌايو. اسان توهان کي هڪ ڪم ڪندڙ ڏينهن اندر توهان جي اختيارن بابت ٻڌائينداسين.
ڪيئن Law & More اسان جي ويب سائيٽ تي وضاحت ڪئي وئي آهي ته ان ۾ توهان جي مدد ڪري سگهي ٿي ڪاروباري وڪيل صفحي.
