هڪ ناڪام ڪاروبار ۽ هڪ مجرمانه ڏوهه جي وچ ۾ لڪير
ڏوهاري ڏوهه
قرض ڏيندڙن سان تعصب واري فيصلي بابت ضابطن کي 1 جولاءِ 2016 کان جديد بڻايو ويو، ۽ اهي هاڻي ڏيوالپڻي کان اڳ ۽ دوران ٻنهي جي رويي کي ڍڪيندا آهن. چار گروپ عملي طور تي اهم آهن.جعلي ڏيوالپڻو
ڪرمنل ڪوڊ جو آرٽيڪل 341 هڪ اهڙي شخص کي سزا ڏئي ٿو جنهن کي ديوالي قرار ڏنو ويو هجي ۽ جيڪو، اهو ڄاڻي ٿو ته اهو هڪ يا وڌيڪ قرض ڏيندڙن جي وصولي جي امڪانن کي متاثر ڪري ٿو، ديوالي کان اڳ يا دوران، ملڪيت مان اثاثا ڪڍيا آهن يا ڪنهن قرضدار جي غلط مدد ڪئي آهي. وڌ ۾ وڌ سزا ڇهه سال قيد يا پنجين درجي جو جرمانو آهي. ساڳيو نظام قدرتي ماڻهن لاءِ قانوني قرض جي بحالي واري منصوبي ۾ هڪ شخص تي لاڳو ٿئي ٿو. آرٽيڪل 343 اهو ضابطو آهي جيڪو ڪمپنين لاءِ اهم آهي. اهو هڪ قانوني اداري جي ڊائريڪٽر يا نگران ڊائريڪٽر کي سزا ڏئي ٿو، جيڪو، اهو ڄاڻي ٿو ته اداري جا قرضدار ان ڪري انهن جي وصولي جي امڪانن ۾ تعصب رکن ٿا، اثاثا ڪڍي ٿو، اداري جي وسيلن کي تمام گهڻو خرچ ڪري ٿو، يا ڏيوالپڻي کان اڳ يا دوران، ڪنهن قرضدار جي حق ۾. وڌ ۾ وڌ ڇهه سال پڻ آهي. ڇاڪاڻ ته ڏوهه رسمي رجسٽريشن جي بدران پوزيشن سان ڳنڍيل آهي، ڪو ماڻهو جيڪو حقيقت ۾ ڪمپني کي هدايت ڪري ٿو ان کي پڪڙي سگهجي ٿو، ۽ انهي ڪري هڪ نگران ڊائريڪٽر جيڪو حصو وٺندو آهي ان کي پڪڙي سگهجي ٿو.سادو ڏيوالپڻو
هر ڪيس ۾ حساب ڪتاب لڪائڻ شامل ناهي. آرٽيڪل 342 هڪ ڊائريڪٽر يا نگران ڊائريڪٽر کي سزا ڏئي ٿو جيڪو، ديوالي کان اڳ، قانوني اداري جي وسيلن کي تمام گهڻو استعمال ڪيو، خرچ ڪيو يا الڳ ڪيو، وڌ ۾ وڌ ٻن سالن جي قيد جي سزا ڏئي ٿو. آرٽيڪل 340 ۾ متوازي ضابطو ان قدرتي شخص کي ڍڪيندو آهي جنهن کي ديوالي قرار ڏنو ويو آهي. اهي ضابطا آهن جيڪي ڊائريڪٽر کي پڪڙين ٿا جيڪو ڪارن، سفر ۽ ذاتي خرچن تي خرچ ڪندو رهيو جڏهن ڪمپني ٻڏي وئي، بغير ڪنهن تفصيلي اسڪيم جي.انتظاميا جو ڏوهه
سڀ کان وڌيڪ چارج ڪيل شق پڻ سڀ کان وڌيڪ غير معمولي آهي. آرٽيڪل 344a انتظاميه کي ٽرسٽي جي حوالي ڪرڻ ۾ ناڪامي جي سزا ڏئي ٿو جڏهن اهو ڪرڻ جي ضرورت هجي، ۽ قانوني فرض جي مطابق رڪارڊ رکڻ، برقرار رکڻ يا پيش ڪرڻ ۾ ناڪامي، جتي اهو ديوالي جي ڪارروائي ۾ رڪاوٽ پيدا ڪري ٿو. اهو چار سالن تائين قيد جي سزا ڏئي ٿو ۽ قانوني اداري جي ڊائريڪٽرن ۽ نگران ڊائريڪٽرن تي لاڳو ٿئي ٿو، انهي سان گڏ ڏيوالپڻي يا قرض جي بحالي ۾ قدرتي ماڻهن تي. هي اهو آهي جتي لاپرواهه ڊائريڪٽر ۽ جان بوجھ ڪري جعلساز ملن ٿا، ڇاڪاڻ ته ڏوهه کي ڪنهن اسڪيم جي ثبوت جي ضرورت ناهي. رڪارڊ جيڪي ڪڏهن به نه رکيا ويا هئا، هڪ بڪ ڪيپنگ پيڪيج جيڪو ڊائريڪٽر هوسٽنگ ڪانٽريڪٽ منسوخ ٿيڻ کان پوءِ رسائي نٿو ڪري سگهي، يا هڪ ليپ ٽاپ جيڪو غائب ٿي ويو آهي، اهي سڀ ان کي پورو ڪرڻ جي قابل آهن. رڪارڊ رکڻ جو فرض سول ڪوڊ جي ڪتاب 2 جي تحت جاري آهي، ۽ ڏيوالپڻي کان پوءِ جيڪا پوزيشن معاف نه ٿيندي آهي: جيڪڏهن ٽرسٽي ڪمپني جي حقن ۽ ذميدارين کي ٻيهر تعمير نٿو ڪري سگهي، ته اهو ڊائريڪٽر لاءِ مسئلو آهي، ٽرسٽي لاءِ نه.ٽرسٽي کي روڪڻ
ٽرسٽي کي معلومات ڏيڻ کان انڪار ڪرڻ، يا غلط معلومات ڏيڻ، هڪ الڳ جرم آهي. ڏيوالپڻو ۽، هڪ ڪمپني لاءِ، ان جا ڊائريڪٽر ٽرسٽي کي گهربل سڀ معلومات فراهم ڪرڻ جا پابند آهن، ۽ ائين ڪرڻ ۾ ناڪامي سزا جوڳي آهي. ٽرسٽي نگران جج کي اهو به حڪم ڏئي سگهي ٿو ته جيڪو شخص تعاون ڪرڻ ۾ ناڪام ٿئي ٿو ان کي حراست ۾ ورتو وڃي، جيڪو سزا جي بدران هڪ زبردستي قدم آهي ۽ تعاون نه ڏيڻ تائين جاري رهندو.ڏيوالپڻي جي فراڊ جا طريقا عملي طور تي اختيار ڪن ٿا
ٽرسٽي بار بار ساڳين نمونن کي منهن ڏين ٿا. هيٺ ڏنل جدول انهن کي ان رويي سان بيان ڪري ٿو جيڪو انهن کي جنم ڏئي ٿو؛ وضاحتون جان بوجھ ڪري عملي آهن، ڇاڪاڻ ته هڪ قابل دفاع ٽرانزيڪشن ۽ هڪ جرم جي وچ ۾ فرق عام طور تي درجي جي بدران تفصيل ۾ آهي.| فارم | ان ۾ ڇا شامل آهي | ڇا ان کي غير قانوني بڻائي ٿو؟ |
|---|---|---|
| اثاثن کي واپس وٺڻ (آن ٽريڪنگ) | ڏيوالپڻي کان اڳ يا دوران ڪمپني مان پئسا، اسٽاڪ، سامان، گاڏيون، دانشورانه ملڪيت يا گراهڪ بنياد کي ٻاهر منتقل ڪرڻ. | اثاثو بغير ڪنهن غور جي يا ان جي قيمت کان گهٽ قيمت تي ملڪيت ڇڏي ٿو وڃي، انهي ڄاڻ ۾ ته قرض ڏيندڙ پنهنجو رستو وڃائي ويهندا آهن. |
| قرضدار کي پسند ڪرڻ (بيورڊيلنگ) | لاڳاپيل پارٽي، ڊائريڪٽر قرض يا ذاتي طور تي ضمانت ٿيل بينڪ سهولت ادا ڪرڻ جڏهن ته واپاري قرض ڏيندڙ، ملازم ۽ ٽيڪس اختيارين کي ادائيگي نه ڪئي ويندي آهي. | ادائيگي قرض ڏيندڙن جي برابري کان اهڙي وقت الڳ ٿي ويندي آهي جڏهن ڪمپني هاڻي سڀني کي ادائيگي نٿي ڪري سگهي، ۽ فيصلو ڪندڙ کي فائدو ڏئي ٿي. |
| رڪارڊ رکڻ يا حوالي ڪرڻ ۾ ناڪامي | بڪ ڪيپنگ جي کوٽ، اڻ وضاحت ڪيل خاميون، رڪارڊ جيڪي پيش نه ڪري سگهجن، يا ٽرسٽي کي رسائي ڏيڻ کان انڪار. | انتظاميه کي رکڻ ۽ پيدا ڪرڻ جي قانوني فرض جي ڀڃڪڙي ڪئي وئي آهي، ۽ ديوالي جي ڪارروائي ۾ رڪاوٽ پيدا ٿي آهي. |
| گهڻو خرچ ڪرڻ | تباهي کان اڳ ڪمپني جا فنڊ ڪنهن به ڪاروباري مقصد کان سواءِ نجي خرچن لاءِ استعمال ڪيا ويا. | ڪمپني جا وسيلا ديوالي کان اڳ تمام گهڻو استعمال ڪيا ويندا آهن جيڪو پوءِ ٿيندو آهي. |
| فينڪس جي تعمير | ڪاروبار هڪ نئين اداري ۾ جاري آهي جيڪو عملي، نالو، گراهڪن ۽ سامان تي قبضو ڪري ٿو، قرضن کي پوئتي ڇڏي ٿو وڃي. | منتقلي گهٽ قيمت تي يا بغير ادائيگي جي آهي، ۽ ان کي پراڻن قرض ڏيندڙن جي پهچ کان ٻاهر قيمت منتقل ڪرڻ لاءِ ٺاهيو ويو آهي. |
| اسٽرا مين (ڪيٽ وينگر) استعمال ڪرڻ | هڪ نئون ڊائريڪٽر جنهن جو ڪو به تجربو ۽ ڪو به اثاثو ناهي، ٽٽڻ کان ٿورو اڳ مقرر ڪيو ويندو آهي ۽ ڪمرشل رجسٽر ۾ رجسٽر ڪيو ويندو آهي. | هن مقرري جو مقصد نتيجن کي جذب ڪرڻ آهي؛ پوئين ڊائريڪٽر حقيقت ۾ پاليسي سازن جي طور تي بي نقاب رهندا آهن. |
قرض ڏيندڙن ۽ ڪاروباري ڀائيوارن لاءِ سرخ جهنڊا
هيٺ ڏنل مان ڪو به پاڻ تي ڪجهه به ثابت نٿو ڪري. گڏجي، ۽ ٿوري وقت ۾، اهي شرطن کي سخت ڪرڻ، ڪريڊٽ وڌائڻ بند ڪرڻ ۽ جيڪو توهان ڪري سگهو ٿا اهو محفوظ ڪرڻ جو سبب آهن. مالي ۽ انتظامي پاسي، واضح سگنل هڪ ڪمپني آهي جيڪا هاڻي موجوده انگ اکر پيدا نٿي ڪري سگهي. هڪ ڪاروبار جيڪو مشڪل ۾ آهي جنهن جا اڪائونٽ اڃا تائين ترتيب ۾ آهن ان کان مختلف طريقي سان ڪم ڪري رهيا آهن جن جي بڪ ڪيپنگ انتشار جو شڪار ٿي وئي آهي. قيمتي اثاثن تي پڻ نظر رکو جيڪي قيمتن تي ڇڏي وڃن ٿيون جيڪي بي معنيٰ آهن، خاص طور تي نئين شامل ڪيل ڪمپنين يا ڊائريڪٽرن سان ڳنڍيل پارٽين ڏانهن، اسٽاڪ جي سطحن لاءِ جيڪي آمدني سان ملندڙ بغير گهٽجي رهيا آهن، ۽ سالياني اڪائونٽن لاءِ جيڪي دير سان داخل ڪيا ويا آهن يا بلڪل نه. چيمبر آف ڪامرس ۾ فائلنگ جي تاريخ عوامي آهي ۽ چيڪ ڪرڻ ۾ هڪ منٽ لڳندو آهي. رويي جي پاسي، نمونو واپسي جو آهي. ڊائريڪٽر جيڪي ٽيليفون جو جواب ڏيندا هئا اهي ائين ڪرڻ بند ڪن ٿا؛ هڪ ڊگهي عرصي کان رابطي کي هڪ نامعلوم نالو سان تبديل ڪيو ويندو آهي؛ سينئر اسٽاف جلدي تسلسل ۾ موڪلون ڪندو آهي. تباهي کان ٿورو اڳ ڊائريڪٽر جي تبديلي خاص ڌيان جي لائق آهي، خاص طور تي جتي نئين مقرر ٿيل شخص جو شعبي ۾ ڪو به ٽريڪ رڪارڊ نه آهي، ڇاڪاڻ ته اسٽرا مين تعمير صحيح طور تي رجسٽر تي حقيقي نالي کان سواءِ ٻيو نالو رکڻ لاءِ موجود آهي. غير معمولي طور تي وڏا ڪريڊٽ آرڊر، گراهڪ جي عام نموني کان گهڻو ٻاهر، هڪ ٻيو ڪلاسيڪل نشاني آهن، ڇاڪاڻ ته ڪريڊٽ تي حاصل ڪيل ۽ جلدي وڪرو ٿيل سامان هڪ غير ادا ڪيل سپلائر کي نقد ۾ تبديل ڪري ٿو. عملي جواب ڪنهن تي الزام نه لڳائڻ آهي. اهو ادائيگي جي شرطن کي مختصر ڪرڻ، اڳواٽ ادائيگي يا سيڪيورٽي لاءِ پڇڻ، جيڪڏهن توهان جون شرطون هڪ لاءِ مهيا ڪن ٿيون ته عنوان جي برقرار رکڻ کي رجسٽر ڪرڻ، ۽ جيڪو توهان مشاهدو ڪيو اهو رڪارڊ ڪرڻ آهي. جيڪڏهن ديوالي جي پٺيان اچي ٿو، ته اهي نوٽس اهي آهن جيڪي هڪ ٽرسٽي کي عام شڪ جي بدران هڪ مخصوص ٽرانزيڪشن جي جاچ ڪرڻ جي اجازت ڏين ٿا. اسان جي گائيڊ هالينڊ ۾ قرض جي وصولي ڪمپني جي واپار دوران ڇا ڪجي اهو طئي ڪري ٿو.ٽرسٽي ۽ جاچ ڪيئن ڪم ڪري ٿي
خالي جائدادون ۽ جاچ کي ڪيئن فنڊ ڪيو ويندو آهي
عملي رڪاوٽ پئسو آهي. هڪ ملڪيت جيڪا لُٽي وئي آهي، يا جنهن ۾ ڪڏهن به گهڻو ڪجهه نه هو، فرانزڪ ڪم لاءِ پئسا نه ٿو ڏئي سگهي جيڪا فراڊ ڪيس جي ضرورت آهي، ۽ هڪ ٽرسٽي کي بغير ڪنهن ڪم جي ڪم ڪرڻ جو پابند ناهي. اهو ئي سبب آهي ته هڪ رياستي گارنٽي اسڪيم موجود آهي: گارنٽسٽيلنگ ريگلنگ ڪيوريٽرن جي تحت، جيڪو جسٽس ۽ سيڪيورٽي جي وزارت جو حصو آهي، هڪ ٽرسٽي هڪ ديوالي قانوني اداري جي ڊائريڪٽرن پاران شڪي بدانتظامي يا فراڊ جي جاچ ڪرڻ ۽ انهن کي ذميوار قرار ڏيڻ لاءِ ڪارروائي آڻڻ لاءِ فنڊنگ لاءِ درخواست ڏئي سگهي ٿو. اسڪيم قدرتي ماڻهن جي بدران قانوني ادارن تي لاڳو ٿئي ٿي، ۽ ٽرسٽي کي خرچ برداشت ڪرڻ کان اڳ درخواست ڏيڻ گهرجي. هڪ قرضدار لاءِ، اهو ڏسڻ کان وڌيڪ اهم آهي. هڪ ٽرسٽي اهو فيصلو ڪري ٿو ته درخواست ڏيڻ يا نه، بحالي جي امڪان کي وزن ڏئي ٿو، ۽ قرضدارن کان ٺوس معلومات اڪثر ڪري هڪ مبهم شڪ کي فنڊنگ جي قابل ڪيس ۾ تبديل ڪري ٿي. جيڪڏهن توهان وٽ دستاويز آهن جيڪي اثاثن جي منتقلي، هڪ غير معمولي ادائيگي يا ڪاروبار جي نئين اداري ڏانهن منتقلي ڏيکاري رهيا آهن، انهن کي ٽرسٽي کي جلد ۽ منظم شڪل ۾ ڏيو.ايڪٽيو پاليانا: هڪ ٽرسٽي ڇا رد ڪري سگهي ٿو
سڀ کان وڌيڪ اثرائتو سول ٽول ايڪٽيو پاليانا آهي، ۽ اهو عام طور تي بيان ڪيل کان وڌيڪ صحيح آهي. ٻه مختلف حڪومتون لاڳو ٿين ٿيون. قانوني ڪمن لاءِ قرضدار کي انجام ڏيڻ جو پابند نه هو، جهڙوڪ وڪرو، تحفو، موجوده قرض لاءِ سيڪيورٽي فراهم ڪرڻ يا غير معمولي شرطن تي هڪ تصفيه، ڏيوالپڻي ايڪٽ جو آرٽيڪل 42 ٽرسٽي کي ان عمل کي منسوخ ڪرڻ جي اجازت ڏئي ٿو جتي قرضدار ۽، غور لاءِ هڪ عمل جي صورت ۾، مخالف ڌر کي خبر هئي يا ڄاڻڻ گهرجي ها ته قرض ڏيندڙن کي تعصب ڪيو ويندو. آرٽيڪل 43 ٽرسٽي جي ڪم کي آسان بڻائي ٿو ته ڏيوالپڻي کان هڪ سال اندر ڪيل ڪمن لاءِ حالتن جي هڪ مقرر ڪيل فهرست ۾، جنهن ۾ هڪ واضح گهٽ قيمت تي ٽرانزيڪشن ۽ ويجهي لاڳاپيل ڌرين سان ٽرانزيڪشن شامل آهن: اتي، اهو علم فرض ڪيو ويو آهي، ۽ اهو مخالف ڌر لاءِ آهي ته ٻي صورت ۾ ثابت ڪري. هڪ قرض جي ادائيگي لاءِ جيڪو اصل ۾ واجب الادا ۽ قابل ادائيگي هو، ٽيسٽ تمام سخت آهي. آرٽيڪل 47 جي تحت اهڙي ادائيگي صرف تڏهن منسوخ ڪري سگهجي ٿي جڏهن وصول ڪندڙ کي خبر هجي ته ڏيوالپڻي جي درخواست اڳ ۾ ئي داخل ڪئي وئي آهي، يا جيڪڏهن ادائيگي قرضدار ۽ قرضدار جي وچ ۾ صلاح مشوري جي نتيجي ۾ ٿي آهي ته جيئن ان قرضدار کي ٻين تي ترجيح ڏني وڃي. هڪ سپلائر جنهن کي صرف هڪ جدوجهد ڪندڙ گراهڪ طرفان هڪ اوور ڊيو انوائس ادا ڪيو ويندو آهي، تنهن ڪري ان کي پئسا واپس ڏيڻ جي ضرورت ناهي صرف ان ڪري جو اهو ڄاڻي ٿو ته گراهڪ مصيبت ۾ آهي. اهو فرق باقاعده غلط بيان ڪيو ويندو آهي، ۽ اهو ڄاڻڻ جي قابل آهي ته توهان ڪنهن به شيءِ جي واپسي تي متفق ٿيڻ کان اڳ. جتي ڪارروائي ڪامياب ٿئي ٿي، ٽرانزيڪشن کي اسٽيٽ ۽ اثاثن جي طرف منسوخ ڪيو ويندو آهي يا پئسا ان ڏانهن واپس ايندا آهن. لاڳاپيل ڪمپنيون، خاندان جا ميمبر ۽ صلاحڪار جن کي قيمت ملي ٿي اهي عام طور تي مدعا عليه هوندا آهن، ۽ هڪ تصفيه عام آهي. ڇاڪاڻ ته منسوخي عام طور تي نه پر اسٽيٽ جي طرف هلندي آهي، عملي سوال اڪثر اهو نه هوندو آهي ته ڇا ٽرانزيڪشن پاڻ ۾ جائز هئي پر ڇا مخالف ڌر کي ڪافي ڄاڻ ڏيکاري سگهجي ٿي.ڊائريڪٽرن ۽ انهن لاءِ جن کي قدر ملي، سول نتيجا
فوجداري دفعات سان گڏ، ٽرسٽي جو ڊائريڪٽرن خلاف ملڪيت ۾ خساري جو دعويٰ آهي. سول ڪوڊ جي آرٽيڪل 2:248 جي تحت، هر ڊائريڪٽر گڏيل طور تي ۽ الڳ الڳ طور تي ان گهٽتائي جو ذميوار آهي جتي بورڊ واضح طور تي پنهنجو ڪم غلط طريقي سان انجام ڏنو آهي ۽ اهو ڏيوالپڻي جو هڪ اهم سبب هو، ڏيوالپڻي کان اڳ ٽن سالن کي نظر ۾ رکندي. ٻه رسمي ناڪاميون ان دعويٰ کي آڻڻ کي تمام آسان بڻائين ٿيون: جتي آرٽيڪل 2:10 پاران گهربل رڪارڊ نه رکيا ويا هئا، يا سالياني اڪائونٽس آرٽيڪل 2:394 جي تحت قانوني مدت اندر شايع نه ڪيا ويا هئا، اتي قانون طرفان نامناسب انتظام قائم ڪيو ويندو آهي ۽ اهو سمجهيو ويندو آهي ته ڏيوالپڻي جو هڪ اهم سبب هو. ڊائريڪٽر جيڪي قانوني ادارا پڻ آهن اهي آرٽيڪل 2:11 جي تحت ذميواري پنهنجن ڊائريڪٽرن ڏانهن منتقل ڪن ٿا، تنهنڪري هڪ ذاتي هولڊنگ ڪمپني ڪو به تحفظ فراهم نه ڪري ٿي. عدالت رقم کي معتدل ڪري سگهي ٿي، ۽ هڪ انفرادي ڊائريڪٽر ذميواري کان بچي سگهي ٿو اهو ڏيکاريندي ته ناڪامي انهن سان منسوب نه آهي ۽ اهي نتيجن کي روڪڻ جي ڪوشش ۾ لاپرواهي نه ڪئي هئي. ٻئي دفاع همعصر ثبوتن تي منحصر آهن. اسان پنهنجي مضمون ۾ دعوائن، حدن ۽ دفاعن جي مڪمل حد بيان ڪئي آهي هالينڊ ۾ ڊائريڪٽرن جي ذميواري جا قسم، ۽ مخصوص دعويٰ جيڪا ڪمپني پاڻ اسان جي مضمون ۾ آڻي سگهي ٿي آرٽيڪل 2:9 تحت اندروني ڊائريڪٽرن جي ذميواري.سول ڊائريڪٽر جي نااهلي ٿي سگهي ٿي. ٽرسٽي يا پبلڪ پراسيڪيوشن سروس جي درخواست تي، عدالت هڪ ڊائريڪٽر تي وڌ ۾ وڌ پنجن سالن لاءِ بيسٽورورسوربوڊ لاڳو ڪري سگهي ٿي جنهن کي خساري جو ذميوار قرار ڏنو ويو آهي، جنهن کي ڏيوالپڻي جي ڏوهه ۾ سزا ڏني وئي آهي، جيڪو بار بار ڏيوالپڻي ۾ ملوث رهيو آهي، يا جيڪو ٽرسٽي سان تعاون ڪرڻ ۾ سنجيده ناڪام ٿيو آهي. اهڙي حڪم جي تابع هڪ شخص کي ڪنهن به ڊچ قانوني اداري جي ڊائريڪٽر يا نگران ڊائريڪٽر طور مقرر نه ٿو ڪري سگهجي، ۽ ڪمرشل رجسٽر کي ان مطابق درست ڪيو ويندو آهي. ذميواري ڊائريڪٽرن تائين محدود ناهي. هڪ والدين ڪمپني يا هڪ شيئر هولڊر جيڪو پاليسي طئي ڪيو ان کي ڏيوالپڻي جي دعويٰ جي مقصدن لاءِ ڊائريڪٽر طور علاج ڪري سگهجي ٿو. هڪ لاڳاپيل ڪمپني يا هڪ فرد جنهن کي اثاثو مليو ان کي ايڪٽيو پاليانا ذريعي واپس ڪرڻ جي ضرورت پئجي سگهي ٿي. هڪ صلاحڪار جيڪو اسڪيم جي تعمير ۾ فعال طور تي مدد ڪري ٿو، ٽورٽ ۾ ذميوار ٿي سگهي ٿو ۽، سنگين ڪيسن ۾، هڪ شرڪت ڪندڙ جي طور تي مقدمو هلايو وڃي ٿو. انهن سڀني ۾ جيڪا ڳالهه عام آهي اها آهي علم: پارٽي فيصلي جي ويجهو آهي، اهو دليل ڏيڻ ڏکيو آهي ته قرض ڏيندڙن سان تعصب جو اڳڪٿي نه ڪيو ويو هو.هڪ ڏوهاري ڪيس ڪيئن سامهون ايندو آهي
ديوالي جي جعلسازي جي هڪ مجرمانه جاچ عام طور تي ٽرسٽي جي رپورٽ سان شروع ٿيندي آهي، ڪڏهن ڪڏهن ٽيڪس ۽ ڪسٽم انتظاميه يا قرض ڏيندڙن جي مدد سان. هن قسم جي مالي جاچ پوليس يا FIOD پاران پبلڪ پراسيڪيوشن سروس جي هدايت هيٺ ڪئي ويندي آهي، ۽ انهن ۾ وقت لڳندو آهي: رڪارڊ محفوظ ڪرڻا پوندا آهن، ٽرانزيڪشن کي ٻيهر تعمير ڪرڻو پوندو آهي ۽، جتي پئسا ٻاهرين ملڪ منتقل ٿيا آهن، اتي باهمي قانوني مدد جي درخواست ڪئي ويندي آهي. جاچ هيٺ شخص لاءِ، شروعات ۾ ٽي نقطا سمجهڻ جي لائق آهن. هڪ شڪي کي خاموش رهڻ جو حق آهي، ۽ اهو حق سول ڪارروائي ۾ ٽرسٽي کي معلومات ڏيڻ جي ذميواري سان گڏ موجود آهي، جيڪو هڪ حقيقي تڪرار پيدا ڪري ٿو جنهن کي نظرانداز ڪرڻ بدران منظم ڪرڻ گهرجي. ديوالي ۾ پيش ڪيل بيان ۽ دستاويز مجرمانه فائل ۾ ختم ٿي سگهن ٿا. ۽ مالي نتيجا سزا تائين محدود نه آهن: حاصل ڪيل آمدني لاءِ ضبطي جو حڪم طلب ڪري سگهجي ٿو، ۽ خساري لاءِ سول دعويٰ جاري رهي ٿو بغير ڪنهن ڪارروائي جي. سزائون ان سنجيدگي کي ظاهر ڪن ٿيون جنهن سان انهن ڏوهن جو علاج ڪيو وڃي ٿو. ڊائريڪٽر پاران جعلي ڏيوالپڻي جي قانوني وڌ ۾ وڌ حد ڇهه سال قيد آهي، ۽ عدالتون ڪميونٽي سروس، جرمانو، مشروط سزائون ۽، مناسب ڪيسن ۾، هڪ پيشه ورانه نااهلي پڻ لاڳو ڪن ٿيون. فراڊ جي ڏوهه لاءِ سزا جا نتيجا اهڙا هوندا آهن جيڪي سزا کان وڌيڪ هوندا آهن، سٺي رويي جي سرٽيفڪيٽ کان انڪار کان وٺي ڪريڊٽ حاصل ڪرڻ يا ٻيهر ڊائريڪٽر طور ڪم ڪرڻ جي عملي ناممڪن تائين.ڇو ڪجهه شعبا ان کي وڌيڪ ڏسن ٿا
ڏيوالپڻي جي جعلسازي ڪنهن به صنعت تائين محدود ناهي، پر اهي حالتون جيڪي ان کي پرڪشش بڻائين ٿيون، ڪجهه ۾ ٻين جي ڀيٽ ۾ وڌيڪ عام آهن. ٽي ساختي خاصيتون ٻيهر اچن ٿيون: پتلي مارجن جيڪي آمدني ۾ گهٽتائي تي ڪو به بفر نه ڇڏيندا آهن، مقرر خرچن جو هڪ وڏو تناسب جيڪو جاري رهي ٿو ته ٽرن اوور هجي يا نه، ۽ اثاثا جيڪي منتقل ۽ وڪرو ڪرڻ ۾ آسان آهن بغير ڪاغذ جي پيچري جي. مهمان نوازي ۽ پرچون ٽنهي کي گڏ ڪن ٿا. اهي صارفين جي خرچن لاءِ انتهائي حساس آهن، اهي مقرر ڪيل ڪرائي ۽ عملي جي خرچن کي کڻندا آهن، ۽ اهي اسٽاڪ کي سنڀاليندا آهن ۽، شعبي جي ڪجهه حصن ۾، نقد. جڏهن آمدني تيزيءَ سان گهٽجي ويندي آهي ته ذميوارين ۽ آمدني جي وچ ۾ فرق جلدي کلي ويندو آهي، ۽ تباهي جي اچڻ کان اڳ قيمت کي ٻاهر منتقل ڪرڻ جو لالچ ساڳئي رفتار سان. تعمير ۽ لاڳاپيل واپار هڪ مختلف پروفائل پيش ڪن ٿا. منصوبي تي ٻڌل اڪائونٽنگ، ذيلي ٺيڪيدارن جون ڊگهيون زنجيرون، برقرار رکڻ ۽ اسٽيج ٿيل ادائيگيون مالي پوزيشن کي پڙهڻ ۾ واقعي ڏکيو بڻائين ٿيون، ۽ سامان ۽ مواد قيمتي ۽ موبائل آهن. اها پيچيدگي اها آهي جيڪا استحصال ڪئي ويندي آهي: مشينري هڪ لاڳاپيل ڪمپني کي وڪرو ڪئي وئي ۽ واپس ليز تي ڏني وئي، ادارن کان انوائس جيڪي ڪو به ڪم نه ڪندا آهن، ۽ منصوبي جي فنڊ کي اهڙي طرح موڙيو ويو ته ذيلي ٺيڪيدار ادا نه ڪيا وڃن. ڇاڪاڻ ته ان سلسلي ۾ ذيلي ٺيڪيدار عام طور تي ننڍا ڪاروبار هوندا آهن، نقصان ناڪام ڪمپني کان گهڻو اڳتي وڌي ويندو آهي. ٽرانسپورٽ، هول سيل ۽ اسٽافنگ ايجنسيون ساڳين سببن جي ڪري ساڳيا مسئلا اٿارينديون آهن. قرض ڏيندڙ لاءِ سبق اهو ناهي ته انهن شعبن کان پاسو ڪيو وڃي پر خطري کي شرطن ۾ قيمت ڏني وڃي: ادائيگي جي مختصر مدت، نون گراهڪن لاءِ اڳواٽ ادائيگي، عنوان برقرار رکڻ، ۽ ڪنهن به هڪ مخالف پارٽي کي ڪيتري نمائش جي اجازت آهي ان جي حد.الزام کي روڪڻ: ڊائريڪٽرن کي ڇا ڪرڻ گهرجي
مشڪل ۾ هڪ ڪمپني جي ڊائريڪٽرن کي مجرمانه الزامن جو نشانو بڻايو ويندو آهي جيتوڻيڪ ڪجهه به بي ايماني نه ٿيو هجي، ڇاڪاڻ ته ساڳيا حقيقتون تمام مختلف نظر اچن ٿيون ان تي منحصر آهي ته ڇا ڏيکاري سگهجي ٿو. تنهن ڪري روڪٿام گهڻو ڪري ثبوتن ۽ ٿوري تعداد ۾ رسمي فرضن بابت آهي. انتظاميه کي موجوده ۽ مڪمل رکو، ۽ پڪ ڪريو ته توهان ڪنهن به هڪ سروس فراهم ڪندڙ کان آزادانه طور تي ان تائين رسائي حاصل ڪري سگهو ٿا؛ هڪ بڪ ڪيپنگ اڪائونٽ جيڪو بند ٿي ويندو آهي جڏهن انوائس ادا ٿيڻ بند ٿي ويندا آهن هڪ متوقع مسئلو آهي، عذر ناهي. هر سال قانوني مدت اندر سالياني اڪائونٽس فائل ڪريو، ڇاڪاڻ ته دير سان فائلنگ ٽرسٽي کي هڪ مفروضو ڏئي ٿو جنهن کي رد ڪرڻ تمام ڏکيو آهي. مشڪل مهينن دوران بورڊ جي فيصلن کي رڪارڊ ڪريو، جنهن ۾ بورڊ جي ڀروسو ڪيل معلومات، غور ڪيل متبادل ۽ جاري رکڻ يا بند ڪرڻ جو سبب شامل آهي؛ اهي منٽ بعد ۾ تڪرار ۾ واحد سڀ کان قيمتي دستاويز آهن. پوزيشن نازڪ ٿيڻ کان پوءِ ادائيگين سان محتاط رهو. هڪ بينڪ سهولت ادا ڪرڻ جيڪا توهان ذاتي طور تي ضمانت ڏني آهي، ڊائريڪٽر قرض واپس ڪرڻ، يا خاندان جي ميمبر جي ملڪيت واري ڪمپني سان آباد ٿيڻ جڏهن واپاري قرضدار انتظار ڪندا آهن اهو نمونو آهي جيڪو مجرمانه روزي ۽ ايڪٽيو پاليانا ٻنهي کي راغب ڪري ٿو. جيڪڏهن ڪاروبار کي جاري رکڻ لاءِ ڪا ادائيگي ڪرڻي آهي، ته پوءِ دستاويز ڪريو ڇو. ڪاروبار، سامان يا گراهڪ جي بنياد کي ڪنهن نئين اداري ڏانهن منتقل نه ڪريو بغير ڪنهن آزاد تشخيص ۽ هٿيارن جي ڊيگهه جي شرطن تي ادائيگي جي؛ هڪ فينڪس جي تعمير جائز ٿي سگهي ٿي، پر صرف تڏهن جڏهن اهو حقيقي قيمت تي هڪ حقيقي ٽرانزيڪشن هجي. آخرڪار، جلد صلاح وٺو ۽ صحيح ماڻهن کي شامل ڪريو. هڪ بحالي جو جائزو ورتو ويو ۽ اڳ ۾ دستاويز ڪيو ويو هڪ دفاع آهي؛ رڪارڊ کان سواءِ گذريل پندرهن ڏينهن ۾ کنيل ساڳيا قدم پراسيڪيوشن لاءِ ڪيس آهن. اسان جو ڏيوالپڻي جا وڪيل جائزو وٺو ته ڇا واپار جاري رکڻ قابل دفاع آهي ۽ هاڻي ڇا دستاويز ڪيو وڃي، ۽ اسان جو ڪاروباري ماڻهن ۽ قرض ڏيندڙن لاءِ ڏيوالپڻي جي رهنمائي عمل پاڻ بيان ڪري ٿو.قرض ڏيندڙ جي حيثيت سان پاڻ کي بچائڻ
قرض ڏيندڙ بي وس نه آهن، ۽ گهڻو ڪري تحفظ ڪنهن به شيءِ جي غلط ٿيڻ کان گهڻو اڳ رکيو ويندو آهي. پنهنجي عام شرطن ۽ ضابطن تي معاهدو ڪريو ۽ پڪ ڪريو ته اهي وقت تي فراهم ڪيا وڃن، ڇاڪاڻ ته اهي شرط جيڪي ڪڏهن به هٿ نه ڪيا ويا هئا اهي لاڳو نه ٿيندا آهن. هڪ برقرار رکڻ جو عنوان شق شامل ڪريو جيڪو پروسيس ٿيل ۽ ٻيهر وڪرو ٿيل سامان کي ڍڪيندو آهي، ڇاڪاڻ ته اهو ملڪيت جي وصولي ۽ غير محفوظ قرض ڏيندڙن جي قطار ۾ شامل ٿيڻ جي وچ ۾ فرق آهي. سيڪيورٽي وٺو جتي نمائش ان کي جائز قرار ڏئي ٿي، ڇا اهو هڪ عهد آهي، ذاتي ضمانت آهي يا بينڪ ضمانت، ۽ چيڪ ڪريو ته اصل ۾ ڪير ڏئي رهيو آهي. جڏهن تعلق هلندو آهي، اعتماد جي بدران نگراني ڪريو. وقت بوقت پنهنجي مخالف پارٽي جي فائلنگ جي تاريخ ۽ رجسٽر داخلائن کي چيڪ ڪريو، ڊائريڪٽر ۽ رجسٽرڊ آفيس جي تبديلين تي نظر رکو، ۽ ادائيگي جي رويي ۾ تبديلي کي تڪليف جي بدران معلومات طور سمجهيو. في گراهڪ نمائش تي اندروني حد مقرر ڪريو ۽ ان کي لاڳو ڪريو. جڏهن ادائيگي بند ٿي وڃي، ته فوري طور تي عمل ڪريو: ڊفالٽ جو هڪ رسمي نوٽيس، هڪ واضح آخري تاريخ، ۽ مهينن جي بدران هفتن اندر ڪيل ڪارروائي بابت فيصلو. جيڪڏهن ڏيوالپڻي جي پٺيان، بنيادي دستاويزن سان ٽرسٽي سان پنهنجو دعويٰ داخل ڪريو، بيان ڪريو ته ڇا توهان عنوان برقرار رکڻ جي دعويٰ ڪندا آهيو يا ڪنهن ٻئي سيڪيورٽي، ۽ تباهي کان اڳ ٽرانزيڪشن بابت جيڪو ڪجهه توهان ڄاڻو ٿا ان کي منتقل ڪريو. جتي توهان کي وصول ڪيل ادائيگي جي واپسي لاءِ چيو ويو آهي، صرف ان جي تعميل نه ڪريو: ڏيوالپڻي ايڪٽ جي آرٽيڪل 47 تحت ٽيسٽ سخت آهي، ۽ ڪيتريون ئي گهرجون ان کي پورو نه ٿيون ڪن. مجموعي طور تي طريقيڪار جو فريم ورڪ اسان جي مضمون ۾ بيان ڪيو ويو آهي ڏيوالپڻي جو قانون ۽ ان جا طريقا.عام سوال
خراب انتظام ۽ ڏيوالپڻي جي جعلسازي ۾ ڇا فرق آهي؟
علم. خراب انتظام جو مطلب آهي اهڙا فيصلا جيڪي خراب نڪرندا آهن، ۽ اهو هڪ مجرمانه جرم ناهي، جيتوڻيڪ انتهائي ڪيسن ۾ اهو ملڪيت ۾ خساري لاءِ سول دعويٰ ڳولي سگهي ٿو. ڏيوالپڻي جي جعلسازي جي ضرورت آهي ته ڊائريڪٽر کي خبر هجي ته اهو عمل قرض ڏيندڙن جي وصولي جي امڪانن کي متاثر ڪري ٿو: اثاثا ڪڍڻ، قرضدار جي حق ۾، تمام گهڻو خرچ ڪرڻ، يا انتظاميه کي رکڻ ۽ هٿ ڪرڻ ۾ ناڪامي. ٽرسٽي ۽، جيڪڏهن فائل جي رپورٽ ڪئي وئي آهي، ته پراسيڪيوٽر ڏسندا آهن ته بورڊ ڇا ڄاڻي ٿو ۽ ڪڏهن، اڪائونٽس، خط و ڪتابت ۽ منٽس استعمال ڪندي.مان قرضدار آهيان ۽ مون کي دوکي جو شڪ آهي. منهنجو پهريون قدم ڇا آهي؟
دستاويزن سان لکت ۾ ٽرسٽي سان رابطو ڪريو. ٽرسٽي اهو شخص آهي جنهن وٽ رڪارڊ حاصل ڪرڻ، ڊائريڪٽرن کان سوال ڪرڻ ۽ ڪارروائي ڪرڻ جا قانوني اختيار آهن، ۽ قرض ڏيندڙن کان ٺوس معلومات باقاعدي طور تي اهو طئي ڪري ٿي ته ڇا ڪا جاچ فنڊنگ جي لائق آهي. ڊائريڪٽر سان پاڻ کي منهن ڏيڻ سان ٿورو حاصل ٿئي ٿو ۽ اثاثن جي وڌيڪ حرڪت کي تيز ڪري سگهي ٿو. عام طريقي سان پنهنجو دعويٰ داخل ڪرڻ جاري رکو، ۽ توهان وٽ موجود ڪنهن به عنوان يا سيڪيورٽي جي برقرار رکڻ جو ذڪر ڪريو.ڇا مون کي ديوالي کان اڳ مليل ادائيگي واپس ڪرڻ تي مجبور ڪري سگهجي ٿو؟
ڪڏهن ڪڏهن، پر حد گھڻن مطالبن جي تجويز کان وڌيڪ هوندي آهي. جيڪڏهن توهان کي اهڙو قرض ادا ڪيو ويو هو جيڪو اڳ ۾ ئي واجب الادا ۽ ادا ڪرڻ وارو هو، ته ڏيوالپڻي ايڪٽ جو آرٽيڪل 47 ادائيگي کي صرف ان صورت ۾ منسوخ ڪرڻ جي اجازت ڏئي ٿو جتي توهان کي خبر هئي ته ڏيوالپڻي جي درخواست داخل ڪئي وئي آهي، يا جتي ادائيگي صلاح مشوري جو نتيجو هئي جنهن جو مقصد توهان کي ٻين قرض ڏيندڙن کان وڌيڪ پسند ڪرڻ هو. جيڪڏهن ان جي بدران توهان کي هڪ اثاثو، هڪ رعايت يا سيڪيورٽي ملي جيڪا ڪمپني ڏيڻ جي پابند نه هئي، ته آرٽيڪل 42 جو وسيع امتحان لاڳو ٿئي ٿو، ۽ لاڳاپيل ڌرين سان ٽرانزيڪشن لاءِ يا ڏيوالپڻي کان اڳ سال اندر هڪ ظاهري گهٽ قيمت تي گهربل ڄاڻ فرض ڪئي ويندي آهي.جاچ ۾ ڪيترو وقت لڳندو آهي؟
هڪ سڌو ڪيس جنهن ۾ صحيح رڪارڊ هجن، مهينن اندر جائزو وٺي سگهجي ٿو. ڪيترن ئي ادارن، ٻاهرين ملڪن ۾ منتقل ٿيل اثاثن يا ٻيهر تعمير ٿيل انتظاميه سان لاڳاپيل ڪيس معمول مطابق سال لڳن ٿا، ۽ مجرمانه ڪارروائي پنهنجو ٽائيم ٽيبل شامل ڪري ٿي. فنڊنگ اڪثر ڪري پيچيدگي جي بدران فيصلو ڪندڙ عنصر هوندو آهي: جتي ملڪيت خالي هجي، ٽرسٽي کي ڪم شروع ڪرڻ کان اڳ رياستي گارنٽي اسڪيم تي درخواست ڏيڻ گهرجي، ۽ جاچ جو دائرو ڏنل فنڊنگ جي پيروي ڪندو آهي.ڇا ڪنهن ڊائريڪٽر تي ڪيس هلائي سگهجي ٿو جيڪڏهن ڪمپني کي ڪڏهن به ديوالي نه قرار ڏنو ويو هجي؟
عنوان XXVI ۾ بنيادي ڏوهه ديوالي يا قرض جي بحالي واري منصوبي سان ڳنڍيل آهن، تنهن ڪري عام طور تي انهن دفعات لاءِ هڪ رسمي ديوالي جي ضرورت هوندي آهي. اهو عمل کي سزا کان خالي نٿو ڇڏي: فراڊ، دستاويزن جي جعلسازي، غبن ۽ مني لانڊرنگ پنهنجي حق ۾ لاڳو ٿين ٿا، ۽ قرض ڏيندڙ سول دعوائن کي ٽورٽ ۾ آڻي سگهن ٿا ۽ ديوالي کان ٻاهر سول ڪوڊ جي عام ايڪٽيو پاليانا کي استعمال ڪري سگهن ٿا. عملي طور تي هڪ قرضدار جنهن کي شڪ آهي ته اثاثا منتقل ڪيا پيا وڃن، ان کي ديوالي جي آرڊر لاءِ درخواست ڏيڻ تي غور ڪرڻ گهرجي ڇاڪاڻ ته اهو تصوير ۾ جاچ جي طاقتن سان هڪ ٽرسٽي کي آڻيندو آهي.هالينڊ ۾ ڏيوالپڻي جي فراڊ بابت اڪثر پڇيا ويندڙ سوال
ڪاروباري ناڪامي کي بدقسمتي جي بدران ديوالي جي فراڊ جو ڪيس ڇا بڻائي ٿو؟
ڏيوالپڻي جي جعلسازي (جعلي غلطي) ۾ ڊائريڪٽرن پاران جان بوجھ ڪري قرض ڏيندڙن کي ڌوڪو ڏيڻ، هڪ عام ڪاروباري ناڪامي کي ايماندار پر ناڪام انتظام جي بدران ارادي سان ٺڳي ذريعي مجرمانه جرم ۾ تبديل ڪرڻ شامل آهي.
ڏيوالپڻي جي فراڊ ڪيس ۾ "اثاثا لڪائڻ" جو ڇا مطلب آهي؟
ان جو مطلب آهي ڪمپني جي اثاثن کي قرض ڏيندڙن جي پهچ کان پري رکڻ لاءِ فعال طور تي لڪائڻ يا هٽائڻ، مثال طور، ڏيوالپڻي لاءِ فائل ڪرڻ کان ٿورو اڳ ڪمپني جي فنڊ کي ذاتي اڪائونٽ ۾ منتقل ڪرڻ.
هن حوالي سان ترجيحي ادائيگيون ڇا آهن؟
ترجيحي ادائيگين ۾ مخصوص قرض ڏيندڙن کي، اڪثر لاڳاپيل ڌرين کي، ٻين کان اڳ ادائيگي ڪرڻ شامل آهي جڏهن ته اهو ڄاڻندي ته ڪمپني ٽٽڻ واري آهي، باقاعده قرض ڏيندڙن جي خرچ تي جيڪي اڻ ادا ڪيل رهجي ويا آهن.
مالي رڪارڊن ۾ جعلسازي ڪيئن ڏيوالپڻي جي جعلسازي جي برابر ٿي سگهي ٿي؟
تباهه ڪرڻ، تبديل ڪرڻ، يا صحيح مالي رڪارڊ رکڻ ۾ ناڪامي جعلي ٽرانزيڪشن کي لڪائي سگهي ٿي، مثال طور، اهو ڳولڻ ناممڪن بڻائي ٿو ته ڪمپني جو قيمتي سامان ڪٿي وڪرو ڪيو ويو.
At Law and More اسين ڏيوالپڻي جي جعلسازي جي معاملن ۾ ٽرسٽيز، قرضدارن، ڊائريڪٽرن ۽ شيئر هولڊرز لاءِ ڪم ڪريون ٿا: اهو جائزو وٺڻ ته ڇا ٽرانزيڪشن کي رد ڪري سگهجي ٿو، ملڪيت ۾ خساري لاءِ دعويٰ آڻڻ يا دفاع ڪرڻ، پبلڪ پراسيڪيوشن سروس کي رپورٽ جو جواب ڏيڻ، ۽ مشڪلات ۾ مبتلا ڪمپنين جي ڊائريڪٽرن کي صلاح ڏيڻ ته اهي ڇا ڪري سگهن ٿا ۽ ڇا نه ڪري سگهن ٿا. ايندڙ قدم کڻڻ کان اڳ پنهنجي پوزيشن جي تشخيص لاءِ اسان سان رابطو ڪريو.
