اينٽي هالينڊ ۽ يوڪرين ۾ اينٽي مني لانڊرنگ ۽ انسدادِ دهشتگردي جي مالي مدد جا قدم
تعارف
اسان جي تيزيءَ سان ڊجيٽلائيز ٿيڻ واري سماج ۾، مني لانڊرنگ ۽ دهشت گردي جي مالي مدد جي حوالي سان خطرا وڌندا وڃن ٿا. تنظيمن لاء اهو ضروري آهي ته انهن خطرن کان آگاهي ٿيڻ. تنظيمن کي تعميل سان بلڪل صحيح هجڻ گهرجي. هالينڊ ۾، اهو خاص طور تي انهن ادارن تي لاڳو ٿئي ٿو جيڪي ذميوارين جي تابع آهن جيڪي ڊچ مان نڪتل آهن قانون مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي روڪٿام تي (Wwft).
اهي ذميواريون مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد کي ڳولڻ ۽ ان کي منهن ڏيڻ لاءِ نصب ڪيون ويون آهن. هن قانون مان نڪتل ذميدارين بابت وڌيڪ معلومات لاءِ، اسان حوالو ڏيون ٿا اسان جي پوئين آرٽيڪل 'ڊچ قانوني شعبي ۾ تعميل'. جڏهن مالي ادارا انهن ذميدارين جي تعميل نٿا ڪن، ته ان جا سخت نتيجا ٿي سگهن ٿا. ان جو ثبوت ڊچ ڪميشن جي ڪاروبار ۽ صنعت لاءِ اپيل جي تازي فيصلي ۾ ڏيکاريو ويو آهي (17 جنوري 2018، ECLI:NL:CBB:2018:6).
ڪاروباري ۽ صنعت لاءِ اپيل جي ڊچ ڪميشن جو فيصلو
اهو ڪيس هڪ اعتماد واري ڪمپني بابت آهي جيڪو قدرتي ماڻهن ۽ قانوني ادارن کي ڀروسي جون خدمتون فراهم ڪري ٿو. اعتماد واري ڪمپني هن جي خدمتن کي هڪ قدرتي شخص کي فراهم ڪيو جيڪو يوڪرين ۾ ريئل اسٽيٽ جي مالڪ آهي (شخص اي). ريئل اسٽيٽ جي قيمت USD 10,000,000 هئي. شخص A هڪ قانوني ادارو (اداري بي) کي ريئل اسٽيٽ پورٽ فوليو جا سرٽيفڪيٽ جاري ڪيا. اداري B جا حصا يوڪرين جي قوميت (شخص سي) جي نامزد شيئر هولڊر طرفان منعقد ڪيا ويا. تنهن ڪري، شخص C حقيقي زمينن جي پورٽ فوليو جو حتمي فائدي وارو مالڪ هو. هڪ خاص لمحي تي، شخص سي پنهنجا حصا ٻئي شخص (شخص ڊي) ڏانهن منتقل ڪيا.
شخص سي کي انهن شيئرز جي بدلي ۾ ڪجھ به نه مليو، اهي شخص ڊي کي مفت ۾ منتقل ڪيا ويا. شخص A اعتماد واري ڪمپني کي شيئرز جي منتقلي جي باري ۾ ڄاڻ ڏني ۽ اعتماد واري ڪمپني شخص ڊي کي ريئل اسٽيٽ جي نئين حتمي فائدي وارو مالڪ مقرر ڪيو. ڪجهه مهينن بعد، اعتماد واري ڪمپني ڊچ مالي تحقيقاتي يونٽ کي ڪيترن ئي ٽرانزيڪشن جي ڄاڻ ڏني، جنهن ۾ اڳ ذڪر ڪيل حصص جي منتقلي شامل آهي. اهو آهي جڏهن مسئلا پيدا ٿيا. شيئرز جي منتقلي جي ڄاڻ کان پوء هڪ شخص سي کان شخص ڊي تائين، ڊچ نيشنل بئنڪ ٽرسٽ ڪمپني تي 40,000 يورو جو جرمانو لاڳو ڪيو. هن جو سبب Wwft سان عمل ڪرڻ ۾ ناڪامي هئي.
ڊچ نيشنل بئنڪ موجب ٽرسٽ ڪمپني کي شڪ ٿيڻ گهرجي ها ته شيئرز جي منتقلي جو تعلق مني لانڊرنگ يا دهشتگردن جي مالي مدد سان ٿي سگهي ٿو، ڇو ته شيئرز مفت ۾ منتقل ڪيا ويا جڏهن ته رئيل اسٽيٽ پورٽ فوليو جي قيمت تمام گهڻي رقم هئي. تنهن ڪري، اعتماد واري ڪمپني کي هن ٽرانزيڪشن کي چوڏهن ڏينهن اندر ٻڌايو وڃي ها، جيڪو Wwft مان نڪتل آهي. هي جرم عام طور تي 500,000 يورو جي ڏنڊ سان سزا ڏني ويندي آهي. جڏهن ته، ڊچ نيشنل بئنڪ هن جرمي جي حد تائين 40,000 يورو جي رقم ۾ ترميم ڪئي آهي ڇاڪاڻ ته ڏوهن جي حد ۽ اعتماد واري ڪمپني جي ٽريڪ رڪارڊ جي ڪري.
ٽرسٽ ڪمپني ڪيس کي عدالت ۾ وٺي ويو ڇاڪاڻ ته هن کي يقين آهي ته جرمانو غير قانوني طور تي لاڳو ڪيو ويو آهي. اعتماد واري ڪمپني دليل ڏنو ته ٽرانزيڪشن هڪ ٽرانزيڪشن نه هئي جيئن Wwft ۾ بيان ڪيو ويو آهي، ڇاڪاڻ ته ٽرانزيڪشن هڪ شخص A جي طرفان ٽرانزيڪشن نه هئي، جڏهن ته، ڪميشن ٻي صورت ۾ سوچي ٿو. يوڪرين جي حڪومت کان ممڪن ٽيڪس گڏ ڪرڻ کان بچڻ لاءِ شخص اي، ادارو بي ۽ شخص سي جي وچ ۾ ٺاھڻ ٺاھيو ويو. هڪ شخص هن تعمير ۾ اهم ڪردار ادا ڪيو.
ان کان علاوه، حقيقي زمينن جو حتمي فائدو وٺندڙ مالڪ تبديل ٿي ويو شيئرز کي شخص سي کان شخص ڊي کي منتقل ڪرڻ سان. ان ۾ پڻ شخص A جي پوزيشن ۾ تبديلي شامل آهي، ڇاڪاڻ ته شخص A هاڻي حقيقي ملڪيت نه رکندو آهي شخص C لاء پر شخص D لاء. شخص A ٽرانزيڪشن سان ويجهڙائي ۾ ملوث هو ۽ تنهن ڪري ٽرانزيڪشن شخص A جي طرفان هئي. جيئن ته شخص A اعتماد واري ڪمپني جو ڪلائنٽ آهي، اعتماد واري ڪمپني کي ٽرانزيڪشن جي رپورٽ ڪرڻ گهرجي. ان کان علاوه، ڪميشن چيو ته حصص جي منتقلي هڪ غير معمولي ٽرانزيڪشن آهي.
اهو حقيقت ۾ ڪوڙ آهي ته حصص مفت ۾ منتقل ڪيا ويا، جڏهن ته حقيقي زمينن جي قيمت USD 10,000,000 جي نمائندگي ڪئي وئي. گڏوگڏ، حقيقي زمينن جي قيمت شخص جي ٻين اثاثن سان ميلاپ ۾ قابل ذڪر هئي C. آخر ۾، ٽرسٽ آفيس جي ڊائريڪٽرن مان هڪ اشارو ڪيو ته ٽرانزيڪشن 'انتهائي غير معمولي' هئي، جيڪا ٽرانزيڪشن جي عجيب کي تسليم ڪري ٿي. تنهن ڪري ٽرانزيڪشن مني لانڊرنگ يا دهشتگردي جي مالي مدد جو شڪ پيدا ٿئي ٿو ۽ بغير دير جي اطلاع ڏنو وڃي ها. تنهن ڪري جرمانو قانوني طور تي لاڳو ڪيو ويو.
س judgmentو فيصلو انهي لنڪ جي ذريعي موجود آهي.
يوڪرين ۾ مني لانڊرنگ ۽ انسدادِ دهشتگردي جي مالي مدد جا قدم
مٿي ذڪر ڪيل ڪيس مان ظاهر ٿئي ٿو ته ڊچ ٽرسٽ ڪمپني کي ٽرانزيڪشن لاءِ ڏنڊ پئجي سگهي ٿو جيڪو يوڪرين ۾ ٿيو. تنهن ڪري ڊچ قانون انهن تنظيمن تي پڻ لاڳو ٿي سگهي ٿو جيڪي ٻين ملڪن ۾ هلن ٿيون، جيستائين هالينڊ سان ڳنڍيل آهي. هالينڊ مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد کي ڳولڻ ۽ ان کي منهن ڏيڻ لاءِ ڪافي قدمن تي عمل ڪيو آهي. يوڪرين جي تنظيمن لاءِ جيڪي هالينڊ اندر هلائڻ چاهين ٿيون يا يوڪريني انٽرپرينينئرز لاءِ جيڪي هالينڊ ۾ ڪاروبار شروع ڪرڻ چاهين ٿيون، ڊچ قانون جي تعميل ڪرڻ مشڪل ٿي سگهي ٿي.
اهو جزوي طور تي ان حقيقت جي ڪري آهي ته يوڪرين وٽ مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد کي منهن ڏيڻ جا مختلف طريقا آهن ۽ اڃا تائين انهن وسيع قدمن تي عمل نه ڪيو آهي جيئن هالينڊ ڪيو آهي. بهرحال، اينٽي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي فنانسنگ کي منهن ڏيڻ يوڪرين ۾ وڌندڙ اهم موضوع بڻجي چڪو آهي. اهو به هڪ اهڙو حقيقي موضوع بڻجي چڪو آهي، جيڪو يورپ جي ڪائونسل مني لانڊرنگ ۽ يوڪرين ۾ دهشتگردن جي مالي مدد تي تحقيق شروع ڪرڻ جو فيصلو ڪيو.
2017 ۾، يورپ جي ڪائونسل يوڪرين ۾ مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي خلاف قدمن تي هڪ تحقيق ڪئي. اها تحقيق هڪ خاص طور تي مقرر ڪيل ڪميٽي پاران ڪئي وئي آهي، يعني ڪميٽي آف ماهرن جي ڪميٽي اينٽي مني لانڊرنگ قدمن جي تشخيص ۽ دهشتگردي جي مالي مدد (MONEYVAL). ڪميٽي پنهنجي نتيجن جي رپورٽ ڊسمبر 2017ع ۾ پيش ڪئي.
هي رپورٽ يوڪرين ۾ پئسن جي لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي خلاف قدمن جو خلاصو مهيا ڪري ٿي. اهو تجزيو ڪري ٿو فنانشل ايڪشن ٽاسڪ فورس 40 سفارشن جي تعميل جي سطح ۽ يوڪرين جي مني لانڊرنگ مخالف ۽ دهشتگردي جي مالياتي نظام جي اثرائتي سطح جو. رپورٽ ۾ سفارشون پڻ ڏنيون ويون آهن ته سسٽم کي ڪيئن مضبوط ڪري سگهجي ٿو.
جاچ جا اهم نتيجا
ڪميٽي ڪيترن ئي اهم نتيجن کي بيان ڪيو آهي جيڪي تحقيق ۾ اڳيان آيا ، جيڪي هيٺ خلاصه ڪيا ويا آهن.
- ڪرپشن يوڪرين ۾ مني لانڊرنگ جي حوالي سان مرڪزي خطرو بڻيل آهي. ڪرپشن وڏي پئماني تي مجرمانه سرگرمين کي جنم ڏيندي آهي ۽ رياستي ادارن جي عملداري ۽ فوجداري انصاف جي نظام کي نقصان پهچائيندي آهي. اختيارين ڪرپشن کان حاصل ٿيندڙ خطرن کان باخبر آهن ۽ انهن خطرن کي گهٽائڻ جي لاءِ تدابير اختيار ڪري رهيا آهن. تنهن هوندي ، قانونسازي جو مقصد فساد سان لاڳاپيل پئسن جي مني لانڊرنگ کي صرف شروعات ڪيو آهي.
- يوڪرين کي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد خطرن بابت معقول طور تي سٺي understandingاڻ آهي. جيتوڻيڪ ، انهن خطرن کي سمجهڻ وڌيڪ علائقن ۾ وڌايو ويو ، جئين سرحد پار خطرن ، غير منافع بخش شعبي ۽ قانوني ماڻهن. انهن خطرن کي منهن ڏيڻ جي لاءِ يوڪرين ۾ وڏي پئماني تي قومي همراهه ۽ پاليسي ٺاهڻ جو ميڪانيزم موجود آهي ، جنهن جا مثبت اثر آهن. فرقي واري ادائيگي ، شديد معيشت ۽ نقدي جو استعمال اڃا تائين حل ڪرڻ جي ضرورت آهي ، ڇاڪاڻ ته اهي پئسن جي مني لانڊرنگ جو وڏو خطرو بڻجن ٿا.
- يوڪريني فنانس انٽيليجنس يونٽ (UFIU) اعليٰ حڪم جي مالياتي intelligenceاڻ پيدا ڪري ٿو. ھي باقاعدي طور تي جاچ شروع ڪري ٿو. قانون لاڳو ڪندڙ ادارا پڻ تحقيقاتي ڪوششن کي سپورٽ ڪرڻ لاءِ يو ايف آئي یو کان آگاهي حاصل ڪن ٿا. تنهن هوندي ، يو ايف آئي آئي جو آئي ٽي سسٽم پراڻو ٿي رهيو آهي ۽ عملي جي سطح وارا وڏا ڪم لوڊ ڪرڻ جي سگهه نٿا رکن. تنهن هوندي به ، يوکرين قدم کڻڻ جي معيار کي وڌيڪ بهتر بنائڻ لاءِ قدم کنيا آهن.
- يوڪرين ۾ مني لانڊرنگ کي اڃا تائين بنيادي طور تي ٻيون ڏوهن وارين سرگرمين ۾ واڌ سان ڏٺو وڃي ٿو. اهو فرض ڪيو ويو ته پئسو لينڊنگ صرف عدالت ڏانهن ورتو وڃي ها. مني لانڊرنگ لاءِ سزائون بنيادي ڏوهن کان به گهٽ آهن. يوڪريني اختيارين تازو فنڊ ضبط ڪرڻ جي لاءِ قدم کڻڻ شروع ڪيا آهن. تنهن هوندي ، اهي تدبيرون اطلاق سان لاڳو ڪونه ٿيون اچن.
- 2014 کان يوڪرائن عالمي دهشتگردي جي نتيجن تي ڌيان ڏنو آهي. ان جو سبب خاص طور تي اسلامي اسٽيٽ (آئي ايس) جو خطرو هيو. مالي تحقيقات دهشتگردي جي سموري تحقيق کان متوازي آهن. جيتوڻيڪ اثرائتي نظام جا حصا نمايان آهن ، قانوني فريم ورڪ اڃا تائين مڪمل طور تي عالمي معيار سان نه آهي.
- يوڪراين جي نيشنل بئنڪ (اين بي يو) کي خطرن بابت سٺي hasاڻ آهي ۽ بينڪن جي نگراني لاءِ خطري تي ٻڌل مناسب طريقي سان لاڳو ٿئي ٿي. شفافيت کي يقيني بڻائڻ ۽ ڏوهارين کي بينڪن جي ڪنٽرول مان ڪ inڻ ۾ وڏيون ڪوششون ڪيون ويون آهن. اين بي يو بينڪن تي وڏيون پابنديون لاڳو ڪري ڇڏيون آهن. ان جي نتيجي ۾ بچاءُ واري بچاءَ وارن قدمن جي موثر اپليڪيشن. تنهن هوندي ، ٻين اختيارين پنهنجي افعال کي نڀائڻ ۽ بچاء واري قدمن کي لاڳو ڪرڻ ۾ اهم واڌاري جي ضرورت آهي
- يوڪرين ۾ موجود خانگي شعبن جي اڪثريت پنهنجي گراهڪ جي فائدي واري مالڪ جي تصديق لاءِ متحد رياست رجسٽر تي انحصار ڪندي آهي. تنهن هوندي ، رجسٽرار يقين نه ٿو ڪري ته اها قانوني ماڻهن پاران هن کي فراهم ڪيل معلومات درست يا هاڻوڪي هجي. هي مادي مسئلو سمجهيو ويندو آهي.
- يوڪرين عام طور تي باهمي قانوني مدد فراهم ڪرڻ ۽ ڳولڻ ۾ سرگرم رهيو آهي. جيتوڻيڪ ، نقد رقم وانگر معاملو بااختيار قانوني مدد فراهم ڪرڻ تي اثر انداز ٿيندا آهن. يوڪرين جي مدد فراهم ڪرڻ جي صلاحيت قانوني ماڻهن جي محدود شفافيت کان پڻ متاثر ٿي آهي.
رپورٽ جا نتيجا
رپورٽ جي بنياد تي ، اهو نتيجو ڪري سگهجي ٿو ته يوڪرين کي مني لانڊرنگ جهڙن اهم خطرن کي منهن ڏيڻو پوي ٿو. ڪرپشن ۽ غير قانوني معاشي سرگرميون مني لانڊرنگ جو وڏو خطرو آهي. يوڪرين ۾ نقد گردش وڌيڪ آهي ۽ يوڪرين ۾ شيڊو معيشت وڌائي ٿي. اهو شيڊو معيشت ملڪ جي مالي نظام ۽ اقتصادي سلامتي لاءِ هڪ اهم خطرو بڻيل آهي. دهشتگردن جي مالي مدد جي خطري بابت ، يوڪرين ۾ شام جي آءِ ايس ويڙهاڪن ۾ شامل ٿيڻ جي خواهشمند ماڻهن جي لاءِ ٽرانزٽ ملڪ طور استعمال ڪيو ويندو آهي. نان نفعي وارو شعبو دهشتگردي جي مالي مدد لاءِ خطرناڪ آهي. هن شعبي کي دهشتگردن ۽ دهشتگرد تنظيمن کي فنڊ فراهم ڪرڻ لاءِ غلط استعمال ڪيو ويو آهي.
جيتوڻيڪ ، يوڪرائن قدم کڻي رهي آهي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد ڪرڻ لاءِ. 2014 ۾ مني لانڊرنگ / دهشتگردن جي سرماياڪاري بابت هڪ نئون قانون منظور ڪيو ويو هو. قانون هن اختيارين کي خطرات جي تشخيص کي انجام ڏيڻ جي ضرورت آهي ۽ خطرات جي روڪ يا گهٽتائي جي لاءِ قدمن جي وضاحت ڪندو. ڪرمنل پروسيس ۽ ڪرمنل ڪوڊ جي ڪوڊ ۾ ترميمون پڻ ڪيون ويون. ان کان علاوه ، يوڪريني اختيارين کي خطرن بابت ڪافي haveاڻ آهي ۽ پئسي جي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد ڪرڻ لاءِ خانگي سهڪار ۾ اثرائتو آهن.
يوڪرين مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد کي منهن ڏيڻ لاءِ اڳ ۾ ئي وڏا قدم کنيا آهن. اڃان تائين، اتي بهتري لاء ڪمرو آهي. ڪجهه خاميون ۽ غير يقيني صورتحال يوڪرين جي ٽيڪنيڪل تعميل واري فريم ورڪ ۾ رهي ٿي. هن فريم ورڪ کي پڻ بين الاقوامي معيارن جي مطابق آڻڻ جي ضرورت آهي.
ان کان علاوه، مني لانڊرنگ کي هڪ الڳ جرم طور ڏسڻ گهرجي، نه رڳو هڪ بنيادي ڏوهن جي سرگرمي جي واڌ جي طور تي. ان جي نتيجي ۾ وڌيڪ پراسيڪيوشن ۽ سزائون ٿينديون. مالي تحقيقات کي معمولي طور تي ورتو وڃي ۽ مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالياتي خطرن جي تجزيو ۽ تحريري بيان کي وڌايو وڃي. مني لانڊرنگ ۽ دهشت گردي جي مالي مدد جي حوالي سان اهي ڪارناما يوڪرين لاءِ ترجيحي ڪارناما سمجهيا وڃن ٿا.
سموري رپورٽ انهي لنڪ ذريعي دستياب آهي.
ٿڪل
مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردن جي مالي مدد اسان جي سماج لاءِ وڏو خطرو آهي. تنهن ڪري، انهن موضوعن کي سڄي دنيا ۾ خطاب ڪيو ويو آهي. هالينڊ مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد کي ڳولڻ ۽ ان کي منهن ڏيڻ لاءِ اڳ ۾ ئي ڪافي قدمن تي عمل ڪيو آهي. اهي قدم نه رڳو ڊچ تنظيمن لاءِ اهميت رکن ٿا، پر انهن ڪمپنين تي به لاڳو ٿي سگهن ٿا جن سان سرحد پار آپريشنز آهن. Wwft لاڳو ٿئي ٿو جڏهن هالينڊ سان ڳنڍيل آهي، جيئن مٿي بيان ڪيل فيصلي ۾ ڏيکاريل آهي.
ادارن لاءِ جيڪي Wwft جي دائري ۾ اچن ٿا، اهو ڄاڻڻ ضروري آهي ته انهن جا گراهڪ ڪير آهن، ڊچ قانون جي تعميل ڪرڻ لاءِ. هي فرض يوڪريني ادارن تي پڻ لاڳو ٿي سگھي ٿو. اهو مشڪل ٿي سگهي ٿو، ڇاڪاڻ ته يوڪرين اڃا تائين اهڙي وسيع اينٽي مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي قدمن تي عمل نه ڪيو آهي جيئن هالينڊ ڪيو آهي.
بهرحال، MONEYVAL جي رپورٽ ڏيکاري ٿي ته يوڪرين مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد کي منهن ڏيڻ لاء قدم کڻي رهيو آهي. يوڪرين کي پئسي لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد جي خطرن جي وسيع ڄاڻ آهي، جيڪو هڪ اهم پهريون قدم آهي. اڃان تائين، قانوني فريم ورڪ اڃا تائين ڪجهه خاميون ۽ غير يقيني صورتحال تي مشتمل آهي جن کي خطاب ڪرڻ جي ضرورت آهي. يوڪرين ۾ نقد جو وسيع استعمال ۽ ان سان گڏ وڏي ڇانو معيشت يوڪرين جي سماج لاءِ سڀ کان وڏو خطرو بڻيل آهي.
يوڪرين يقيني طور تي پنهنجي اينٽي مني لانڊرنگ ۽ انسداد دهشتگردي جي مالياتي پاليسي ۾ ترقي ڪئي آهي، پر اڃا به بهتري جي گنجائش آهي. هالينڊ ۽ يوڪرين جا قانوني فريم ورڪ آهستي آهستي هڪ ٻئي جي ويجهو ٿين ٿا، جيڪي آخرڪار ڊچ ۽ يوڪرين جي پارٽين لاءِ تعاون ڪرڻ آسان بڻائيندا. ان وقت تائين، اهڙين پارٽين لاءِ ضروري آهي ته اهي ڊچ ۽ يوڪرين جي قانوني فريم ورڪ ۽ حقيقتن کان واقف هجن، ان لاءِ ته مني لانڊرنگ ۽ دهشتگردي جي مالي مدد خلاف قدمن تي عمل ڪرڻ لاءِ.